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公司国税税务自查报告
XX市XX国家税务局稽查局：
按照贵局于XX年7月4日下发的《税务稽查查前告知 书》（国税稽告字 001 号）的相关要求，我公司组织相关人员 于XX年7月5日至7月30日，对我公司XX年1月1日至 XX年12月31日所属期间涉及到的相关涉税情况进行了全面 的自查，现将自查情况报告如下：
一、企业基本情况：
XXXX公司成立于XX年7月，注册资金1300万元整。由 于公司股东从事过矿产资源的开发的相关工作，成立公司的 主要目的是为了对 XX市XX县当地的矿产资源进行投资开发， 并同时承接部分通信电缆工程业务。
XXXX公司成立以后，主要是从事了对 XXXX市 XX县当地 的矿产资源的前期开发工作，公司投入了大量的人力、物力 和资金，成立了 XXXX公司 XX分公司，相继对 XX县可能存 在矿产资源的XX矿点、XXX矿点进行前期的办证、勘查、找 矿等工作。同时，为开发当地的旅游资源，在 XX县政府的
要求下，投资成立了 XXXX有限公司。
由于矿产资源开发的前期工作具有较大的不确定性和 风险性，加上国家的政策的不断变化， XXXX公司虽然开展了
大量的工作，但由于该工作难度较大，过程复杂，至今虽已 开展了五年多的工作，但尚未形成具有开发条件和价值的矿 点。同时，由于资金需求量大，公司资金有限，前期开发工 作时断时停，公司股东大部分的精力都花在寻找具有资金实 力的合作开发者上，为此 XXXX 公司除欠银行货款外，尚欠 大量的私人借款。
国税自查报告范文国税自查报告范文二、企业涉税情况：
XXXX公司到目前为止，在对矿产资源的前期开发工作上， 未有收入体现，应不存在相关的税收问题。
XXXX公司近年来除开展以上工作外， 另外的业务主要是 承接了 XX 市当地在电站开发工作中的配套通信电缆施工工 程业务。其中， XX 年取得收入 245494 元，开具普通销售发 票，已缴纳增值税 7364。82 元。当年公司账面反映亏损 964744 37 元，经纳税调整后应纳税所得额为 -934513 。92 元，未缴 纳企业所得税 ;XX 年取得收入 1462122。 25 元。其中开具普 通销售发票 143071。 30 元，开具通信工程款发票 1319050。 35 元，已全部缴纳营业税， 当年公司账面反映亏损 469615。 35 元，经纳税调整后应纳税所得额为 -385412 。95 元，未缴 纳企业所得税，当年预缴所得税为 2321。04 元。
三、本次税收自查情况： 按照贵局通知后附的相关要求，我公司安排有关人员对 我公司XX年1月1日至XX年12月31日的相关涉税工作进 行了全面的检查，主要的检查内容分为以下部分进行：
1 、增值税相关涉税情况检查： 我公司由于涉及的流转税业务主要是通信工程施工，在
XX 年度取得收入 245494 元时，开具了普通销售发票，按 3% 的比例缴纳了增值税 7364。82元。XX年开具普通销售发票 143071。 30 元，应缴纳增值税， 由于我公司属小规模纳税人， 按3%征收率计算，应缴纳增值税为143071 o30X 0。03+/1。