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内部控制制度
内部审计
第一章总则
第一条为了加强公司内部审计监督，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称的内部审计，是指由公司审计部对集团公司各部门、全资和控股子公司等进行的审计。
第三条公司依法实行内部审计制度，建立和健全内部自我约束机制，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，反对***，促进廉政建设，维护公司合法权益，改善经营管理，提高经济效益。
第二章审计范围与权限
第四条审计部在公司总裁和董事局的领导下，依照国家法律、法规和集团公司有关规章制度，对公司职能部门、全资子公司、控股子公司等单位的财务收支、内部控制和经济效益进行审计监督，独立行使内部审计监督权。
第五条审计部对公司、全资子公司、控股子公司单位的下列事项进行审讣:
1、对财务预算的编制、执行情况进行审计；
2、对资金、资产的使用、保管进行检查，审查资产、负债、损益及有关财务收支活动的真实性、合法性；
3、进行经济效益审计，评价企业经营成果、投资效益及财务状况；
4、对公司及所属企业经营悄况和经济利益分配是否真实、合法、合规进行审计；
5、对基本建设投资项目、委外加工以及修理项目的工程预算、招投标、工程发包、资金、工程成本、竣工决算等进行审计；
--O二Q年十二月二十七口 2020年12月27 口星期口 13:29:51
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6、对公司财经法规执行悄况和内部控制制度进行评价，参与本公司有关规章制度的研究制订工作；
7、对各子公司的经理任期经济责任进行审计（包括任期期中、任期期满、调离、晋升、免职、辞职、离退休）；
8、根据公司需要对重要问题进行调查；对各种专项资金的提取和使用进行审计；配合有关单位进行经济大案、要案的调查；
9、对公司与境内、外经济组织举办合资、合作经营企业及合作项H等的合同执行情况，投入资金、财产的经营情况及其效益，依照有关规定进行审计；
10、必要时配合监事局和外部审计组织开展监察与审计工作；
11、公司领导要求办理的审计事项。
第六条审计部的主要权限有：
1、根据内部审计工作的需要，要求有关部门和单位按时报送计•划、预算、决算、报表和有关文件、资料等；
2、审核凭证、账表，检查资金和财产，检测相关软件，查阅有关文件和资料；
3、参加有关会议；
4、对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明材料；
5、对正在进行的严重违反财经法规，将会造成损失或浪费的行为，经有关单位负责人同意，做出临时制止决定；
6、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的情况，经有关单位负责
人批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；
7、提岀改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违规行为的意见；
8、对严重违反财经法规和造成严重损失或浪费的直接责任人员，提出处理建议，情节特别严重的可建议移送司法机关依法