文档介绍：《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》
D
本月数
本年累计
本月数
本年累计
销售额
（一）按适用税率征税货物及劳务销售额
1
　
　
　
　
其中：应税货物销售额
2
　
　
　
　
应税劳务销售额
3
　
　
　
　
纳税检查调整的销售额
4
　
　
　
　
（二）按简易征收办法征税货物销售额
5
　
　
　
　
其中：纳税检查调整的销售额
6
　
　
　
　
（三）免、抵、退办法出口货物销售额
7
　
　
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（四）免税货物及劳务销售额
8
　
　
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其中：免税货物销售额
9
　
　
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免税劳务销售额
10
　
　
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税款计算
销项税额
11
　
　
　
　
进项税额
12
　
　
　
　
上期留抵税额
13
　
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进项税额转出
14
　
　
　
　
免抵退货物应退税额
15
　
　
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按适用税率计算的纳税检查应补缴税额
16
　
　
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应抵扣税额合计
17=12+13-14-15+16
　
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实际抵扣税额
18（如17<11，则为17，否则为11）
　
　
　
　
应纳税额
19=11-18
　
　
　
　
期末留抵税额
20=17-18
　
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简易征收办法计算的应纳税额
21
　
　
　
　
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额
22
　
　
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应纳税额减征额
23
　
　
　
　
应纳税额合计
24=19+21-23
　
　
　
　
税款缴纳
期初未缴税额（多缴为负数）
25
　
　
　
　
实收出口开具专用缴款书退税额
26
　
　
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本期已缴税额
27=28+29+30+31
　
　
　
　
①分次预缴税额
28
　
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②出口开具专用缴款书预缴税额
29
　
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③本期缴纳上期应纳税额
30
　
　
　
　
④本期缴纳欠缴税额
31
　
　
　
　
期末未缴税额（多缴为负数）
32=24+25+26-27
　
　
　
　
其中：欠缴税额（≥0）
33=25+26-27
　
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本期应补(退)税额
34=24-28-29
　
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即征即退实际退税额
35
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期初未缴查补税额
36
　
　
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本期入库查补税额
37
　
　
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