文档介绍：公司报销签字制度
一、报销签字制度:
各部门人员报销,先由各部门经理签字后交公司财务,财务审核后交由副总经理签字后予以报销。具体运作为:市场部签字人、技术部签字人、行政部签字人。公司高层管理人员在超过报销权限范围的由林总签字报销,范围之内的由副总签字报销。所有报销单据必须注明:报销事由、事项参与人、经手人、证明人等。
二、报销范围及权限:
业务人员报销限于与业务相关的招待费和交通费等事项,业务人员宴请客户须提前告知其部门经理,具体报销参照公司《财务管理手册》确定;技术部人员报销主要为工程项目的花费,技术人员如需购买工程材料,应提前告知副总经理(包括具体数量、金额等)并由其审批决定;行政部人员报销直接由财务部审核决定。
三、低值易耗品及固定资产采购:
公司实行统一采购制,公司日用价值500元以下的低值易耗品由行政部统一安排,公司购置高额固定资产由公司股东协商确定。
广州XX冷藏物流有限公司 2002年4月23日
财务制度
一、发票要求
1、应向收款方收取真实、合规、合法的发票凭证;
2、所取得发票,必须符合发票管理规定:各项填写齐全如单位名称、业务项目名称、日期、收款人等,内容真实完整,字迹清晰并加盖财务印章或发票印章;
3、手写非定额发票内容漏写的需到原开票单位补填内容,注意发票用双面复写纸填写,如票面字迹、颜色不一样需加盖开票单位公章,金额错误的则需更换发票;
4、定额发票内容一般应由开票单位填写,如有漏写项目的,也可由职员本人如实填写;
5、报销不符合规定的发票造成的损失将追究直接责任人责任,情节严重者则上报公司高层处理;
二、违规行为
1、发生费用时间不同,发票有连号、倒号现象;
2、同职员或不同职员跨月报销,发票号码相近;
3、多开发票、虚报费用;
4、以收据、白条、假发票等不合规的票据报销;
5、以过期发票报销;
6、职员本人私自补写非额发票漏写内容;
7、除以上情况外的其他违规行为;
三、出外公干记录单
因业务需要外出公干发生费用填写,后附主管签字确认之工卡复印件,同一次出差费用应在一张报销单中完整报销,出差时间长填列多张公干表的需编写页码。
日期:按日依次填列。
公干行程:按每日行程完整地填列,需与工卡相符。
住宿费:按取得的发票和电脑清单填列,发票中应填明入住人姓名、入住时间、离店时间、天数、单价等有关要素。若发票中含不传真费、餐费(如含交际费需填写交际费申请表)、洗衣费等应根据其清单在公干表中分项明事由填报。另外,住宿费应按标准报销,其标准是:职员
电话费:只限报销出差外地之传真费用,按发生日期填列,注明收发传真地及内容。
汽车过路费:使用办事处汽车或借用他人汽车出差公干发生费用填列。
中途修车费:同上。
其他:出差外地发生洗衣费、购物费(后附购物申请表)、职工神福食(后附职工福食开支申请表)、汽车加油费、停车费、客户零星费用等填列此栏,按项目注明内容及金额。
备注:与公司职员一起出差不论是否由其报销费用都需在此拦注明,与客户出差发生住宿费按实
际发生金额也在此栏填列(后附交际费用申请表)。
交通费:按交通费申请表上合计数填列。
10、交际费:按交际费申请表加总数填列(客户住宿费除外)。
11、出差津贴:按出差天数计算填列,其标准是:注意出差当天来回的