文档介绍：《预算执行情况统计分析表》填报注意事项
财会部
2010年6月13日
填报范围
所有正在使用中央财政预算资金的单位
特征:
:基本支出、项目支出两类预算
注意:

“预算科目及项目名称”栏
预算科目按照下达的年度部门预算中列示的预算科目填报
项目名称按照下达的年度部门预算中列示的预算项目名称填报
注意:科目不串、项目不漏、名称不改
“上年底财政批复结余资金”和“本年预算”栏
按照已经批复下达的预算数填列,注意将项目支出和基本支出分别列示
“上年底财政批复的结余资金”栏在未收到批复文件前,按上年末上报的部门决算有关数据填列
“本年预算”栏在未收到预算下达文件前,按二上预算书填列
“1—本月财政资金支出数”栏
区别“当年财政拨款支出”和“使用以前年度结余支出”
“基本支出”按照实际收到的预算资金全额列支出
“项目支出”中工程类项目数据来源:
“在建工程”+“应付器材款”中的大型设备预付款
对工程价款结算过程中甲乙双方存有异议的,可根据结算资料,将无异议部分计入支出
“当年结余”和“累计结余”栏
按照“结余本单位”和“结余国库”分别填列
当年结余=本年预算-本年支出
累计结余=批复上年结余+本年预算-本年支出
注意核对与当年预算资金到位数的关系:
当年预算到位数=上年底财政批复结余资金+本年预算数-累计结余国库数
“原因分析”栏
“预付款”=预付备料款+预付工程款
“计划调整”指在极特殊情况下,项目无法继续实施,且计划部门已批复同意调整(中止或暂缓),但年度预算尚未批复调减时填列
“质保金”指已计入项目成本,按合同约定预留的质量保证金;是货币资金的组成部分
“原因分析”栏(续)
“净结余”分3种情况:

,按财建【2002】394号文规定应交回财政部分
“其他”大多为货币资金(扣除质保金)
其他注意事项
按时上报:每月的3日前报财务处
不保留小数
无数据可填栏应为空,不得填0
“预计年末结余”栏自6月份开始填报
特别事项布置
科工局要求在6月22日上报上半年预算执行情况
请各单位在6月18日前将相关表格和说明以正式文件方式报集团(表格和参数已通过密邮系统发送)
表中凡未到统计截至日的支出和结余数据按“实际+预计”的原则填列