文档介绍：第一章 总则
第一条 为防范和化解风险,保证xｘx基金管理有限
公司(以下简称“公司”)各项业务的合法合规运作,实现经营目
标,根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、
《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行）》、《私募投资基
金管理人内部控制指引》等法律法规及相关自律规则,特制定本制度。
第二条 内部控制是指公司在充分考虑内外部环境的基础上,对
经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控
制措施。
第三条 公司应建立健全内部控制机制,明确内部控制职责,完
善内部控制措施,强化内部控制保障,持续开展内部控制评价和监督。
第四条 公司执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承担
最终责任,公司管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。
第二章 内部控制的目标和原则
第五条 公司内部控制的目标:
(一)保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。
(二)防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。
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xxｘ基金管理有限公司内部控制制度
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(三)保障私募基金财产的安全、完整。
(四)确保产品、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
第六条 公司内部控制的原则:
（一）全面性原则。内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门
和各级人员,并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信
息披露等主要环节。
（二)相互制约原则。组织结构应当权责分明、相互制约。
(三)执行有效原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的
内控程序,维护内控制度的有效执行。
(四）独立性原则。各部门和岗位职责应当保持相对独立,基金
财产、公司固有财产、其他财产的运作应当分离。
(五)成本效益原则。以合理的成本控制达到最佳的内部控制效
果,内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配,契合自身
实际情况。
(六）适时性原则。公司应当定期评价内部控制的有效性,并随
着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化
同步适时修改或完善。
第三章 内部控制的主要内容
第七条 公司内部控制主要内容包括：授权控制、员工素质控制、
业务内部控制、会计系统内部控制、电子信息系统内部控制、人力资
源管理内部控制、内部审计控制等。
第八条 授权控制。各部门应根据公司经营计划、业务规则及自
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身具体情况制定本部门的作业流程、岗位职责和权限,同时分别在自
己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。
第九条 员工素质控制。公司应当制定连贯、可行的制度和操作
流程,涵盖于员工招聘、培训、轮岗、考核、晋升、淘汰等环节。
（一）建立良好的企业文化和员工培训、成长以及激励机制，为
优秀人才提供良好的成长环境；建立人才梯级队伍及人才储备机制，
以保证重要岗位人员因各种原因离开公司时，后续人员能迅速补上。
(二)加强对员工的守法意识、职业道德的教育,员工必须根据
自身的工作岗位，提交自律承诺书,保证严格执行国家有关法律、法
规和公司《员工手册》中的有关规定。员工的守法情况和职业道德将
作为录用和提升的重要标准。
第十条 业务内部控制。业务内部控制主要内容包括:
(一)公司应当针对产品设计、客户开发、业务受理、投