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文档介绍：学校代码：10200 研究生学号：1031203001
分 类 号：F0 密 级：无



硕士学位论文


完善我国国有商业银行公司治理问题研究
The Study of Improving Our Stated-Owned Banks’
Corporation Governance


作者：赵丽娟

指导教师：金兆怀 教授
学科专业：政治经济学
研究方向：社会主义市场经济理论
学位类型：学历硕士



东北师范大学学位评定委员会
2005 年 4 月








I
II
摘 要


良好的公司治理机制对国有商业银行而言是其稳健经营的基础，是其改革成功的关
键，这一点已得到理论界越来越多的认同和重视。本文就加强和改善国有商业银行公司
治理问题，从公司治理的内涵及外延、公司治理的重要性、国有银行公司治理存在的几
个问题及改善公司治理的现实途径这几个方面进行研究。
全文共分四个部分：
第一部分：公司治理的基本理论。这一部分分两个层次，一是公司治理的内涵、外
延。从国内外学者对公司治理的理解中总结出公司治理的内涵和外延：公司治理是一种
机制、一种制度安排。更广义的、更动态的理解，公司治理是各相关利益者之间的互动
和博奕，从而实现长期的价值最大化。二是国有银行加强和改善公司治理的重要性和迫
切性。国有银行的改革要求其必须改善公司治理；中国加入 WTO，中外资银行竞争加剧，
国有银行必须加快改善公司治理的步伐。
第二部分：国有商业银行公司治理的国际借鉴。典型的公司治理模式主要有两种：英美
模式和德日模式。两种模式无论是在治理目标、组织形式以及功能、制衡关系等方面都
存在着差异，却又在某些地方具有趋同性，而今，这两种模式正在不断融合，互相取长
补短，对我国国有银行加强和改善公司治理有许多启示。
第三部分：国有商业银行在公司治理方面的现实状况。首先介绍了国有试点银行股
改的进展情况。两家试点银行中行和建行已完成财务重组，降低了不良贷款率，提高了
资本充足率，建立了股份公司治理的框架；其次，论述了国有银行改革的有利条件，包
括国家的支持，国有银行自身改革取得的成效；最后，分析了国有银行公司治理存在的
问题、深层制约因素及外部环境的影响。
第四部分：国有商业银行加强和改善公司治理的现实途径。这一部分共分六个层次。
一是要加强股权改革，审慎引进战略投资者，使化，为建立现代
公司治理结构打基础；二是建立健全现代公司治理结构及权利制衡机制。成立“三会”，
划分好各职能部门的责、权、利，并切实按这种机制执行，使之成为真正意义上的“三
会”，构建相关利益主体的利益均衡机制；三是加强内部控制和风险管理建设以及外部
监管。建立和完善科学的信息管理系统，提升内部