文档介绍：三教上人（A+版-Applicable Achives）
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三教上人（A+版-Applicable Achives）
资金管理制度
：为强化公司资金管理，用好用活资金，降低资金使用成本，实现资金效益最大化。
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1集中管理，统一调度。
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，各子公司均不得直接在商业银行开立银行账户，更不能以各种名义将资金存入各金融机构或其他地方私设“小金库”，违者一律由公司予以没收，并严肃处理各子公司总经理和经办责任人。
2预算管理，量入为出。各子公司建立严格的财务预算制度，各项支出都必须列入预算管理，凡未纳入预算范围的资金支出不准支付。公司财务部按量入为出，收支平衡的原则，统筹安排各子公司资金支付。
3合理调配，加速周转。公司财务部应定期检查各子公司资金状况，进行资金运作情况分析，及时、合理地调度资金，减少资金的滞留和沉淀。公司财务部将根据各子公司运营资金情况，核定各子公司周最佳资金持有量，对超最佳持有量资金部分由子公司自动转入公司专户。
4注重资金运营成本，追求最大经济利益。公司公司内的全部资金均实行有偿占用，包括流动资金借款，流动资金占用，全部视同内部贷款处理。
5职务分离原则
,不得由一人兼管。出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
，由二人以上经手或证明以达到相互牵制的目的。办理货币资金业务人员，应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，并根据具体情况进行岗位轮换。
6授权审批原则。根据公司权限管理原则，在公司预算范围内，由公司总裁授权各子公司总经理审批资金支付，超预算的支付逐级报公司总裁审批。
三教上人（A+版-Applicable Achives）
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三教上人（A+版-Applicable Achives）
1公司授权公司财务部办理对内、对外的筹资、融资、贷款业务及对其管理。全资控股子公司未经书面批准，无权办理对内、对外筹资、融资、贷款或变相集资融资活动。合作控股公司由公司财务下融资额度和筹、融资方案，子公司负责办理融资，且将执行结果(银行贷款应将借款合同书)在办理完后的当月报公司档案室备案。
2公司财务部筹措资金应着眼于挖掘内部潜力，充分运用好现有资金，盘活存量资产，避免资金内部沉淀、资产的闲置浪费。应根据各子公司开发的需要和公司公司的发展规划，采用各种方式与金融各界联系，并尽可能以最低的资金成本筹措资金，为生产经营和资本运营搭建一个稳健的融资平台。
.3筹资、融资的原则
、融通资金必须符合国家法律、法规。
“用”定“筹”。各子公司根据发展规划和生产经营需要，编制各自的资金需求计划，公司财务部综合平衡公司资金情况，本着“需求缺口多少就筹多少”的原则分年度制订公司的筹资规模和结构方案，报公司董事会批准后实施。凡未经批准，任何单位不得擅自贷款、拆借和筹资、融资。
。根据公司公司经营规模和综合实力，全面衡量公司(或项目