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财务管理制度
第一章总则
一、 为了规范公司得财务行为，加强财务管理与经济核算，依据施工企业财务会计制度 有尖规定，并结合本公司得特点及管理要求，特制定本制度。
二、 公司设立财务部，其岗位职责分别就是：
1 •财务主管岗位职责
⑴在财务总监领导下，负责公司财务记账、核算、往来款项对账、财务报表编制、财务分 析与日常财务事项得办理工作O达到记账准确，账实相符，报表及时，内容完整O
公司会计凭证、账簿、报表、财务讣划与重要经济合同等会计资料要定期收集、审查、装 订成册并编号登记，妥善保管。
财务月、季报表要在次月5日前，年度报表要在次年元月9日前分别报总经理与财务总 监。
⑵根据合同约定与工程进度，及时催收工程款，或按照约定核定施工队得工程预支款，以 致最终结算。结算手续签字按照公司财务管理制度执行。
⑶负责协调与税务等部门得工作尖系，办理涉稅事项；配合办理上级安排得公司日常事 务。
⑷负责定期组织公司固定资产、物资与流动资产得盘存、清查核实，及时处理好财产溢余 与毁损账务。
⑸负责协调有矢人员进行工程实用材料抽检工作。
⑹负责公司统计工作，按要求及时报建设主管部门与统计部门(包括网上填报)。
(7)罚则:
① 财务记账、报表不及时，属个人原因者，一次给予批评，二次给予记过处分。
② 账实不符要及时查明原因，不得隐瞒不报，否则给予记过处分直至追究经济责任。
③ 违反公司管理制度，按相矢管理制度执行。
2. 出纳岗位职责
⑴在财务主管领导下，做好公司库存现金、有价证券得保管工作。
(2) 根据合同协议条款与工程预算，经常了解工程进度，定期向财务主管汇报工程款得收入 与支出事项。
(3) 要严格执行公司费用管理规定。费用类单据上要有经手人、主管负责人签字；材料款结 算单要有施工队长、材料专员、财务主管签字；工程款结算单上要有工程部主管、财务主管签 字。出纳凭总经理签批后得单据办理付款事项。
⑷员工因业务需要借支现金得，首先在出纳处填写借支单，经所在部门负责人与财务 主管 审核签字后，山总经理审批（总经理不在情况下Lh副总经理审批），方可到出纳取款。相尖业 务事项完成后三日内，经办人须与出纳结清帐款o
⑸现金帐、银行存款帐要按照财务事项发生得时间顺序登记，做到日清月结、帐款相 符、 帐帐相符，每天登记现金日报表。
（6）负责办公品购进与领用悄况得登记。公司各部、室需要购买办公用品，由部、室负责人 填制申报单,经总经理审批（100元以下LU分管副总审批）后购买，再山部、室签字领用。
⑺岗位罚则
① 对手续不全得凭证擅自付款，须立即补齐签字手续，未造成经济损失得，处以20元/次 罚款，造成经济损失得，承担相应得经济责任；若错付，L1J本人负责追回款项并处以20元/次罚 款，无法追回得由本人赔偿。
② 发生现金、有价证券及债券短缺、失窃得，经查明就是L1I本人保管不力造成得，HI本人 依照市价赔偿。
③ 严守公司商业秘密，对泄露商业秘密给公司造成得损失承担相应得经济责任。
④ 报表、帐务数据有误，出错点超过2次得，按5元/处加以处罚。
三、 财务管