财务部职能目标.doc

文档介绍：: .
财务部职能
Prepared on
物业公司财务部
部门职能和目标
职能
目标
对目标的解释及统计方法
财务管理
1、年度资金计划与实际发生误差不大于20%
年初拟定的《年度资金计划》与年末经总公司审核的《内部 财务报表》的资金差额除以年度资金计划，由财务部在部门
《年终总结》中提出依据，行政部核准
2、每年为管理处和部门提出成本控制的建议不少于4条
由财务部在部门《年终总结》 政部核准
3、完成公司下达的成本指标，
以年末经总公司审核的《内部财务报表》统计数据为准
会计核算
1、每月的会计核算差错不大于3笔，
以会计师事务所或总公司审计结果为准
2、每月的工资核算差错不大于3%
岀现的核算错误的人数应不大于物业公司工资核算人数的3%
收支管理
1、每周出纳对收费员的收支抽查不少于1次，会计主管对出 纳的库存现金的抽查每月不少于一次
记录在《综合检杳记录》
2、每年的物管费收费率不低于98%,月物管费收费率不低于 93%,次月统计上月的物管费收费率不低于95%
收费率为:实收物管费金额与应收物管费金额相比的比率n 月收费率不低于93%,年收费率不低于98%
3、合同的按时收款率不低于90% （应体现在监控上）
%
编制： 审核:
批准:
生效日期：2002年7月1日