文档介绍：客户信用与风险
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1、企业与企业间的拖欠
---“三角债”现象
三角债
应付款
甲
丙
乙
应付款
应收款
银行
干预
风险
（一）我国企业信用危机分析
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2、现款交易方式
---市场信用的倒退 空调业１０年同业拒绝赊销，形成不赊销的行规。
3、国际贸易中陷阱
---信用风险防范薄弱
大多数中国外贸企业的逾期应收帐款约占贸易额的5%左右，这意味着每年有100多亿美元的应收帐款被拖欠。
%—%，比中国企业小很多。
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4、企业与银行之间的信用危机
---资金运营低效 多数国有企业自有资金比例不足10%，实际上早已被吃掉，完全依靠银行贷款经营。
导致银行自身经营行为上出现两种倾向：把银行办成了典当行和银行惜贷。
5、企业与消费者间的信用危机
---社会消费低迷不振
信用危机问题已经严重地影响了中国的社会进步与发展。
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（二）重新确认信用的价值
1、信用是商品生产的产物
开票
客
户
产品
供应
销售
货款
商流，所有权转移
物流，实体转移
结算流，资金的补偿
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2、信用是现代市场经济中的基本关系
信用最基本模式是交易的二元主体相互信任关系，如下图：
授信方
受信方
征信/认可 财物/服务
承诺/履约 信誉/实力
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A、信用关系的发展，大大拓展了交易活动的时空领域，突破了许多经济发展的约束。
B、信用关系消除了一些资产和资金流动及转移所受到的时间限制。
C、信用关系突破了现有资本对捕捉市场机会的限制，降低了交易成本和经营风险。
销售信贷
制造商
商场
银行
顾客
产品信用销售
商品信用销售
信用卡
买下分期
付款协议
银行
分期还款
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（三）企业信用危机原因分析
1、信用危机的原因之一
-----产权不清，企业缺乏信用的基础
2、信用危机的原因之二
------企业理念、商业道德的软约束无效
3、信用危机的原因之三
-------企业（包括银行）信用管理不完全
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4、信用危机的原因之四
----没有建立信用的法律“硬性”约束
（1）信用行为的“社会契约”约束
（2）法律可以促进企业信誉的建立。
（3）国家信用管理体系中的重要一环是惩罚机制。
5、信用危机的原因之五
----缺乏完善的社会信用体系
（1）交易双方信息不对称问题
（2）信用监督惩罚机制的基础
6、企业信用危机是内外综合症
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（四）解决信用的呼吁和对策
1、中国信用联盟倡议书
2、来自“两会”的呼吁
3、信用危机的解决
----倒退，还是向前？
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