文档介绍:物产中拓股份有限公司 2012年度内部会计控制自我评价报告内部控制自我评价报告第1页物产中拓股份有限公司 2012年度内部控制自我评价报告物产中拓股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求, 结合公司内部控制制度和评价办法,我们对物产中拓股份有限公司(以下简称“公司”)2012年度内部控制的有效性进行了自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事会负责建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性任;监事会负责对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。二、内部控制评价工作的总体情况公司按照中华人民共和国财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引(以下简称“《基本规范》”)、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规的要求, 结合公司实际情况、自身特点和管理需要,在报告期内建立和完善了内部控制管理制度和工作流程,确保了公司股东大会、董事物产中拓股份有限公司 2012年度内部会计控制自我评价报告内部控制自我评价报告第2页会、监事会等机构的规范运作,维护了投资者和公司利益。公司成立了内控自我评价小组(以下简称“内控自评小组”), 并决定内部控制评价工作由本公司审计委员会组织指导实施。公司风险管控部负责本次内控评价过程的沟通和协调,内控自评小组负责本次内控现场测试工作,对纳入2012年度内部控制评价范围的单位进行评价,总结内部控制评价工作情况,根据内部控制职能划分,对发现的控制缺陷经相关部门确认,确定缺陷原因、类型、等级及改进方案,并向公司审计委员会、经理层、董事会汇报。公司聘请了专业机构北京华鼎方略国际咨询有限公司提供内部控制咨询服务;公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙) 对公司内部控制进行独立审计。三、内部控制评价的依据本评价报告旨在根据《基本规范》的要求,结合企业内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 对公司截至2012年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。四、内部控制评价的范围和内容本公司根据《基本规范》,结合公司实际情况,梳理和确认了2012年度内部控制评价的重要流程和关键控制点。此次内部控制评价的范围涵盖了公司及所属单位的主要业务和事项,重点测试评价了2012年度内部控制建设的样本单位及重要推广单位,包括公司总部及下属14家分子公司的主要业务和事项。重点测试评价范围如下表所述: 物产中拓股份有限公司 2012年度内部会计控制自我评价报告内部控制自我评价报告第3页序号单位名称简称 1 物产中拓股份有限公司总部职能部室总部职能部室 2 物产中拓股份有限公司钢铁一部钢铁一部 3 物产中拓股份有限公司钢铁五部钢铁五部 4 湖南中拓双菱钢材加工配送有限责任公司中拓双菱 5 湖北中拓博升钢铁贸易有限公司湖北中拓 6 云南中拓钢铁有限公司云南中拓 7 贵州中拓钢铁有限公司贵州中拓 8 重庆中拓钢铁有限公司重庆中拓 9 四川中拓钢铁有限公司四川中拓 10 湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司中拓瑞众 11 湖南瑞特汽车销售服务有限公司湖南瑞特 12 湖南五菱汽车销售有限公司五菱销售 13 湖南省三维企业长沙出租车分公司三维出租 14 岳阳市三维出租车有限公司岳阳三维 15 湖南省高星物流园发展有限公司高星物流本次内部控制评价的内容在2012年度内控体系建设的基础上,分为5大板块,既涵盖了内部控制五要素内容,又体现了物产中拓总部及下属分子公司的业务特色。各板块的重点内容分别为:1、总部职能部室及通用板块:公司治理和组织架构、内部稽核、筹资管理、投资管理、固定资产管理、无形资产管理、担保业务、工程项目、关联方交易、财务报告、供应链金融管理; 2、原材料板块:营运资金、采购业务、销售业务、临调业务、仓储加工;3、汽车板块:营运资金、采购业务、整车及配件销售业务、委托代办业务、存货管理;4、出租车板块:租赁资产、租赁业务、服务与安全;5、物流板块:无形资产管理、工程项目等。物产中拓股份有限公司 2012年度内部会计控制自我评价报告内部控制自我评价报告第4页(一)内部环境 1、治理结构与权责分配按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求,公司建立了规范清晰的公司治理结构及相应的议事规则,明确界定了决策、执行、监督三个层面的权限划分。股东大会是公司权力机构,按照《公司章程》和《股东大会议事规则》等制度规定履行职责, 享有法律法规和公司章程