文档介绍：粮库固定资产和物资管理制度
一、固定资产管理
1、本库注册资本法定出资额不得随意变更。
2、未经上级批复同意不得对外进行任何形式的投资。严禁对外担保。
3、本库可分配利润、资本公积等资本性项目的提取、分配和使用必须经上级批准后执行。
4、加强对内部建立投资的管理。企业内部改建扩建等投资行为。必须经上级同意。严禁未经上级同意对外借贷非储备粮资金。固定资产单价在10万元以上大修理费用单项在10 万元以上的须报上级审核批准后执行。
二、物资管理
1、采购每月25日前物品使用科室部门编制下月物品采购计划报库主任批准批准后的计划一份交财务科备款一份交采购员负责统一采购物品计划必须写明品名、型号、规格、用途、计划单价、金额等。抢修物品用料和临时急需物品可编临时计划由库主任批准。重大事故抢修可先采购后补手续。采购人员要加强工作责任心提高业务素质加强学****防止采购中的欺诈行为保证资金的安全使用。除零星物品的采购可随时办飞理外大量购买业务应尽可能签订合同并采用订货单制度以保证米购活动的规范化。米购人员米购时必
须严格把关力争用途清楚、规格型号无误、数量准确保证生产需要杜绝浪费。对所采购的物品的质量负全部责任。采购物品本着质优价廉的原则集中统一采购如因生产急需或其他特殊情况需自行采购需经库主任同意否则财务科不予报销。采购人员工作中必须遵纪守法廉洁奉公严禁利用采购谋取私利。一经发现问题轻者给予纪律处分触犯刑律者移交司法机关处理
2、日常管理采购人员购回的各种材料物品都应及时送交仓库验收。验收人员应对照供货单位的发货票和购货订单等对每一种货物的品名、规格、数量、质量等严格查验在保证正确相符的基础上在入库单签字。如有质量问题应及时通知采购人员退换不得入库。保管员根据采购发票和采购单进账签字后一联留登记仓库台帐一联返回财务科进行业务核算一联交采购人员随购货发票等到财物科报销。财务科在正式记录采购业务支付货款之前应对各有关部门送来的各种原始凭证包括发票、运费收据入库单以及订货单等进行认真的审查、核对。审查每一张凭证的购货数量、金额计算的正确性检查各种凭证之间是否内容一致时间统一责任明确手续清楚等。如果发现问题应及时查明原因分清责任合理解决。在此基础上编制付款凭证由出纳员结算支付货款。保管员必须保持库房的整洁卫生对经管的物品要分类摆放整齐按库架层位编号将无聊的存放位置在保管台帐上标注清楚并
悬挂标签。要按各种物品的理化特性正确养护特别是价值较高、易老化、易失效的物品要按储藏要求正确保管避免阳光直射、高温、潮湿等因素对其造成损害并经常检查其品质劣化情况发现异常及时报告。对熏蒸药剂等有毒物品要高度重视专人保管严禁被盗、流失避免造成严重恶果。
3、领用用料部门经领人应填制出库单经部门负责人审批后到仓库领料保管员应对出库单载名的品名、规格、型号、数量等审查无误后方可发货并及时对照台帐将单价和金额补齐顺序编号登记台