文档介绍：现金财务电子运营表 For 创业者建议使用 1024*768 以上分辨率做得时间很赶,可能错误不少请遵照创业者的规则进行操作,譬如:短期贷款应为 20的倍数等,不然可能产生诸多未知错误每年的表一、表二其白底空格需要完整填写工作表非白底空格一般均编有公式,为防止误删,已将工作表锁定。若要修改,请通过“工作表--保护--撤销工作表保护”解除锁定叶峥@管院 教学年度期末资产负债表:参数资产数额负债及权益数额税率 25% 流动资产:负债:长贷利息率 5% 现金 7一年内长贷短贷利息率 10% 应收款 11长期负债 80 在制品 10短期负债- 产成品 17应付账款- 单位产品生产成本: 原材料 1应交税金-P12M 合计 46合计 80P23M 固定资产:权益:P34M 建筑 32股东资本 45P45M 设备 19利润留存-6P5M 在建工程-年度净利-22 合计 51合计 17 资产合计 9797报表已编平第1 年经营费用类别表一、企业经营流程(注: 红色表示现金流出, 绿色表示现金流入, 黑色表示无现金流) 手工操作流程说明手工记录年初年初现金余额余额 7 广告投放现金流出 5综合-广告参加订货会/登记订单无现金流动支付应付税现金流出- 长期贷款支付长贷利息-现金流出-财务费用偿还到期长贷-现金流出申请长期贷款-现金流入 1季初盘点(请填余额) 余额 2 #VALUE! #VALUE! #VALUE! 2 出售库存材料(随时进行) 费用损失(账面余额-收现) -综合-其他 3 现金流入- 4 出售库存产品(随时进行) 费用损失(账面余额-收现) -综合-其他 5 现金流入 10 6厂房贴现(随时进行) 费用损失(贴现息) -财务费用 7 现金流入- 8应收款贴现(随时进行) 费用损失(贴现息) -财务费用 9 现金流入- 10更新短期贷款/短期贷款还本付息支付利息-现金流出----财务费用 11 偿还本金-现金流出---- 12申请短期贷款现金流入--- 13原材料入库/更新原料订单现金流出(支付材料购款) 14下原料订单操作步骤,无现金流动 15购买--厂房现金流出(直接购买厂房) 16租用--厂房操作步骤,无现金流动 17 更新生产/完工入库无现金流动(入库产品成本) 18变卖--生产线费用损失(账面余额-残值)综合-其他 19 现金流入(残值) 20新建/在建--生产线现金流出 21在建生产线完工无现金流动(在建结转至设备) 22转产--生产线现金流出综合-转产 23 材料紧急采购(随时进行) 额外费用-现金流出综合-其他 24 产品生产成本-现金流出 25 产品紧急采购(随时进行) 额外费用-现金流出综合-其他 26 材料原成本-现金流出 27开始下一批生产材料成本-无现金流 28 生产费用-现金流出 29收现前现金流入: 合计[] 10--- 30收现前现金支出: 合计[] #VALUE! --- 31收现前现金余额: 检验[] #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 32 更新应收款/应收款收现现金流入 33按订单交货无现金流或现金流入(收账 0期) 34产品研发投资现金流出综合-研发 35 厂房--出售(买转租)/退租无现金流动-厂房价值,应收款数额 36厂房--租转买现金流出(租转买-购买厂房) 37新市场开拓现金流出综合-市场 38ISO 资格投资现金流出综合-ISO 39支付管理费现金流出综合-管理 40支付厂房租金现金流出综合-租金 41季末收入合计: 合计[] 10--- 42季末支出合计: 合计[] #VALUE! ---#VALUE! 43季末数额对账: 对账[] #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 年末缴纳违约订单罚款现金流出综合-其他年末支付设备维护费现金流出综合-维护计提折旧无现金流动新市场/ISO 资格换证操作步骤,无现金流动结账: 结账#VALUE! 表二、产品销售库存表销售产品 P1 P2 P3 P4 P5 合计数量 46 销售额 2148 69 总成本 818--- 26 毛利 1330--- 43 单位成本 2M3M4M5MM 表三、综合费用表: 表四、利润表项目金额初始第1年管理费-销售收入-69 广告费 5直接成本-26 设备维护费-毛利-43 厂房租金-综合费用-5 转产费-折旧前利润-38 市场准入-折旧-- ISO 开发-息税前利润-38 产品研发-财务费用-- 其他-其他收入- 合计 5其他支出-税前利润-38 所得税-3 净利润-35 表五、资产负债表: 资产期初数期末数负债及权益期初数期末数流动资产:负债: 现金 70#VALUE! 一年内长贷- 应收款 1180长期负债 8080 在制品 1010