文档介绍：.. -
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市欧贝雅工艺包装制品
核决权限方法
1 目的
为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本方法。
2        适用围
〔1〕   人事类。
〔2〕   工程跟踪/销售/进度方案/预算
〔3〕   各项费用支付及付款凭证
〔4〕   设备/材料请购、采购、借出〔入〕、滞料处理、滞料出售等。
〔5〕   固定资产的异动处理。
3        核决权限
上述适用围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。
4        核决行使
〔1〕   各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。
〔2〕   假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。
〔3〕   除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。
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5        限制
各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。
6        授权与取消
〔1〕   经理级〔含〕以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决围，授权下级主管代行核决。授权行使，应由被授权人以?授权通知单?〔见附表一〕，呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。
〔2〕   以?授权通知单?上的“取消日期〞为取消授权时间，超期按第〔1〕条办理。
7        管制部门及审核
〔1〕   管制部门
l        财务部为各项费用及业务处理的管制部门；
l        人事单位为人事类业务的管制部门。
〔2〕   管制凭据
l        核决权限表。
l        订有合约或经呈准的专门计费标准。
〔3〕   凭据审核要点
l        核决权限是否足够。
l        凭证合法性、合理性。
l        费用合理性、正确性。
8        其他
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各项费用支付及业务处理的核决权限，于本方法已规定者熟悉并依据本方法，本方法未规定者依其他相关规定。
9        实施与修改
本方法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。
授权通知单
部门：
授权人
被授权人
签名式
授权容
授权
日期
取消
日期
说明
职称
丁总
品管主管
谭乾权
。、物料的最终判定。
2015-05-29
丁总
行政主任
小伟
。。
2015-05-29
丁总
生产主管
吴毅/黄成/王祥松
。
2015-05-29
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