文档介绍：.. -
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财务部工作流程
序号
责任主体
工作容及关键节点
说 明
1
财务部
〔出纳〕
雨萱、杰
审核原始单据
出纳人员每日下班前半小时对原始单据进展整理分类。
2
财务部
〔会计〕
吴佳睿、颖
编制记账凭证
会计根据原始单据编制记账凭证，并签字盖章。
3
财务部
〔主管会计〕
程烨
审核凭证
有误
正确
主管会计审核凭证的合法性，并签字盖章。
4
财务部
〔会计〕
吴佳睿、颖
凭证输机
会计人员对已审核的凭证进展账套录入。
5
财务部
〔主管会计〕
程烨
凭证复核
无误
主管会计登录账套对已录入凭证复核。
6
财务部
〔会计〕
吴佳睿、颖
凭证过账
会计对复核过的凭证过账。
7
财务部
〔会计〕
吴佳睿、颖
生成报表
审核无误
会计进展报表输出。
8
财务部
〔税务会计〕
吴佳睿、颖
纳税申报
会计进展纳税申报。
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费用报销流程
序号
责任主体
工作容及关键节点
说 明
1
报账人
粘贴原始单据
报账人将原始单据有次序粘贴在原始凭证粘贴单上，并在粘贴单上填写单据数、大小写金额、用途、经手人、日期。
2
出纳
〔雨萱、杰〕
出纳审核票据
出纳对票据的真实性及合理性进展审查。
3
部门领导
〔程烨〕
部门领导审批
根据审批权限，由部门领导进展审核，对所发生费用的必要性、真实性负责，并在审粘贴单上签字。
4
公司领导
公司领导审批
5
出纳
〔雨萱、杰〕
出纳再次审核票据
出纳对粘贴单填写的规性、审批的连续性及票据金额的准确性进展审核。
5
出纳
〔雨萱、杰〕
报销
出纳审核无误后，予以报销。
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