财务工作流程图.doc

文档介绍：.. -
. . -
财务工作总流程
一、出纳流程：
1、工资发放流程：
资金准备〔出纳〕
薪资报表接收
各项财务代扣的预处理
费用付款流程
2、费用报销流程
经办人黏贴单证
部门负责人审核
出纳单据初审
.. -
. . -
稽核员单证审核
财务负责人签字
额度以外 额度以
总经理签字 总监签批
费用付款流程 费用付款流程
财务汇总归类
总经理签批
3、付款流程：
.. -
. . -
1〕材料物资付款流程——见结算流程
2〕费用付款流程：
收到符合规定的单证
确定支付方式
现金支付 银行付款 银行承兑
网银流程 银行电汇 支票 开户行开具 二级市场购得
收据或领款签章 收据或领款签章 银行承兑办理流程
领款签章或收据
4、收款流程
1〕合同收款
记账员催告业务部门回收货款
出纳接到业务部门收款指令
.. -
. . -
出纳与业务部门沟通并告知收款账户信息
出纳查收货款
超期未到
到款
登记相关账簿
2〕其他收款
财务负责人接收并审核收款容
会计开具收款收据
出纳点收现金〔收金融工具〕
出纳签章将相关单据转交业务部门
.. -
.