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会计电算化管理制度
会计电算化管理制度
第一章 总 则
第一条 为了明确岗位职责，规范公司财务软件的使用，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及各项目公司。
第三条 公司使用金蝶财务软件，进行会计电算化管理。
第二章 会计电算化管理分工
第四条 财务经理职责
（一）负责构建财务信息系统规划，制定会计电算化管理规章制度流程，并组织实施；
（二）负责协调管理财务人员使用与系统的正常运行； （三）负责审批财务人员的系统使用权限；
（四）负责审批系统账套设置、会计科目下放等； （五）负责组织开展信息系统培训工作。 第五条 系统管理员职责
（一）负责会计科目、明细、辅助项目的管理与分配；根据分子公司日常核算需求，审核后添加各类财务信息;
（二）掌握系统管理员权限，按照财务经理的要求，为财务人员分配使用权限；
（三）根据公司实际需要，负责软件升级，开发各类管理报表，确保电算化信息系统不断完善和发展；
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（四）负责解决和软件系统运行中存在的问题，指导分子公司使用软件系统； （五）负责财务数据的安全保密工作、以及数据的备份、恢复工作； （六）负责监督计算机及软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊。 第六条 系统审核员职责
（一）负责审核记账凭证、会计账簿、会计报表及管理报表； （二）负责提出账套设立申请，准备账套所需初始化财务信息。 第七条 信息系统操作员职责
（一）负责录入账套初始化财务信息；
（二）负责录入记账凭证、输出会计账簿、会计报表及管理报表；
（三）负责打印记账凭证、会计账簿、会计报表及管理报表并及时归档； （四）负责上报使用财务信息系统遇到的问题。
第三章 会计电算化日常核算操作流程
第八条 操作权限
（一）操作人员需以“统一命名方式”登录财务软件系统，系统登录密码由系统管理员在账套管理中统一设定初始密码，系统操作员在客户端进行更改。操作人员对自己的密码必须严格保密，泄漏密码产生的后果由本人负责。
（二）由公司财务经理根据内部控制制度规定赋予分子公司财务负责人及财务人员系统操作权限。
（三）出纳人员只有出纳管理系统权限。 第九条 日常会计核算操作程序
（一）信息系统管理员每天到岗后，首先检查服务器是否正常开启，检查计算机硬件、软件、网络是否正常运行，为信息系统工作做好准备。
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（二）出纳根据经办人递交的原始单据进行初步审核、办理资金收付款业务后，加盖现金收、付讫章等、登记现金日记账，填写凭证交接表后将单据交给系统操作员签字确认。未经系统操作员签收造成丢失情形的，由出纳承担赔偿责任，特殊情况应经财务经理批准。
（三）系统操作员根据原始单据及《会计核算作业指导书》填制记账凭证和交接表由系统审核员签字确认，记账凭证未经系统审核员签收造成丢失情形的，由系统操作员承担赔偿责任。
（四）系统审核员应及时完成记账凭证及附件的审核，并在机内记账凭证执行“审核”操作，对打印出的记账凭证进行签字或盖章。原则上记账凭证的制单、审核不能是同一人。系统审核员审核完毕后将记账凭证交由系统操作员并签字确认，未经系统操作员签收造成丢失情形的，由