财务部工作流程图.doc

文档介绍：- -
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借 款 流 程
借款人提出申请
部门负责人签字审批
财务负责人签字审批
总经理签字审批
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费用报销流程
报销人整理票据
总经理审核签批
经办人签字
部门负责人审核签字
财务负责人审核签字
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采购报销流程
采购整理票据，并在
票据上签字
材料办理入库手续，保管、材料会计审核签字
办公用品等由办公室
主任审核签字
部门负责人
审核签字
财务负责人审核签字
总经理审核签批
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应收帐款管理及催收流程
总经理对坏帐进展审批后，由财务部进展会计处理
销售部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因，落实责任，上报总经理
年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目
销售部根据客户资信评级进展产品赊销
月底财务部汇总应收帐款明细表
销售部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户
的回款情况及时催收货款
销售部对客户进展资信评级
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