文档介绍：青义分社银行承兑汇票业务宣讲银行承兑汇票业务介绍银行承兑汇票是指由在承兑银行向开立存款帐户的存款人签发, 向开户银行申请并经银行审查同意承兑的, 保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的远期汇票。银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时, 银行的信贷部门负责按照有关规定和审批程序,对银行承兑汇票出票人的资格、资信、购销合同和汇票记载的内容进行认真审查, 必要时可由出票人提供担保。符合规定和承兑条件的,与出票人签订承兑协议。银行承兑汇票票面必须记载的事项有表明“银行承兑汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款行名称、收款人名称、出票日期、出票人签章七项。欠缺其中之一的,银行承兑汇票无效。办理银行承兑汇票对银行有什么好处企业双方有什么好处? 一、企业办理银行承兑汇票的优点: 1、企业办理银行承兑汇票手续简便, 审批快捷, 仅评级授信需要上联社“贷审会”审批, 票据业务用信流程在联社公司金融部就能走完, 出票业务而且不会占用和影响我区联社贷款指标, 就不会再走“公司类贷款业务系统”,省去很多中间流程。 2 、企业办理银行承兑汇票需要专户缴存不低于 50% 的保证金, 该保证金涪城联社已于 2014 年发文规定,至少可以按定期 3 个月利息计息( 一般可申请按 6 个月计息), 100% 缴存保证金的企业可以按定期 6 个月利息计息。如果, 办理最高额质押担保, 按定期存单期限享受相应的利息。 3、企业可随时提前向银行申请贴现的方式快速获得资金。贴现时一般须提供与上手的合同和发票,贴现款到帐时间不超过 3天;贴现率不固定, 涪城联社本周贴现:国股 ‰,城商 ‰,农信 ‰, 50 万以下加 , 20 万以下加 , 远低于现时会员制担保公司在我社贷款利率 6 ‰。 4、开票企业使用银行承兑, 能大大提高企业固定资产的流动性; 既能正常按时支付货款,同时又能获得同期银行定期存款利息; 5、收票企业使用银行承兑, 可以减少资金流经银行帐户, 容易合法合理避税,同时又不用担心应收帐款的及时回笼和集中使用。例子: 出票人企业甲在青义分社办理 200 万元汇票,收款人为企业乙,完成一笔交易合同。企业甲: 保证金6 个月定期利息收入 100*%/12*6=1495 0元; 支出出票手续费 200*5/10000=1000 元; 增加收入 14950-1000=1395 0 元。企业乙: 贴现利息支出 200* ‰*6=58800 元;如果直接按贷款 200 万元半年计息为 200*6 ‰*6=72000 元。减少支出 72000-58800=13200 元。如果乙企业不需要流动资金, 票据到期日到银行无条件兑付,不需要任何利息。二、银行办理银行承兑汇票的优点: 1、存款组织: 办理银行承兑汇票的企业需要交保证金, 一般为 50% , 如果是全额质押的, 保证金即为 100% ; 如果是信用好的“ AAA ”级或“ AA”级企业,最底为 30% 的保证金存款; 2、中间业务: 银行还可以收取办理银行承兑汇票的中间业务手续费,按出票金额的万分之五在出票当日向出票人收取。出票申请人需满足以下基本条件: 1 、在当地工商行政管理部门登记注册、并依法从事经营活动的企业法人或其他经济组织。 2 、承兑申请人应