文档介绍：财务管理规范
财务管理细则
一、单据管理
二、信息数据的统计与报送
三、财物管理
仓库单据管理
1、供应商发货的进货单，仓库提供一份发货清单，红联给总部会计。
2、退货给供应商的退货单，仓库提供一份退货清单，红联给收货方，黄联给总部会计。
3、发货单（仓库给店铺发货），仓库开具四联的发货单，白联留底，红联交总部会计，蓝联黄联给进货店铺。
4、退仓单（店铺退货给总仓），仓库收到店铺开具的两张退货单，第三联交总部会计，第四联留
底。注明店铺退货单）
5、给加盟商发货的发货单，仓库提供一份发货清单，黄联给总部会计，红联给加盟商。
6、加盟商退货的退货单，仓库提供一份发货清单，红联给总部会计，黄联给加盟商。
7、与财务交接部分：每天下班前必须将当日收发存按要求录入EXCEL表格，核对无误后做电脑存档，次日将电子版与单据发给总部会计核对，由总部会计与营销会计核对门店每日/每周进退货是否相符，及月末与各供应商、加盟核对确认对账单！
物品单据管理
日常用品（低值易耗品）
由专人采购，验收入库，凭单向出纳报销。
出纳支出登账。
单据交会计入账。
物品管理员做日常领用登记，每月报会计销账。
大项物品（固定资产）或活动用品
申请购买（由各部门主管负责申请）
由人事行政部专人统一采购，验收入库，凭单向出纳报销。
出纳支出登账。
单据交会计入账。
物品管理员做领用登记，交由会计登记到各责任人名下，每月核对库存 。
工资核算
相关数据报表（门店必须在每月1号前上交督导3号前转交人事部，人事部必须在每月5号前上交总部会计）
考勤
办公室人员考勤（人事专员）
店铺人员考勤（由店铺上报给人事专员）
数据汇总（人事专员汇总提供给总部会计）
销售表现
业绩（店铺提供个人业绩，营销会计提供各店总业绩给总部会计）
其他奖金（店铺上报）
其他应扣项目
罚款（考勤罚款人事专员报总部会计）
失货（营销会计报总部会计）
住宿（人事专员报总部会计）
所有数据都在每月8号前报给会计
工资审核
会计核算
陈总审批
出纳发放
会计入账
报销管理
费用报销：报销严格按报销规定来
2、审批流程：
报销人员填写报销单—主管审核签字—会计复核签字—老大签字—出纳结算付款签名
盘点安排
店铺盘点（每月公司派人监盘）
仓库盘点（每月抽盘，季度实盘）
盘点要求
监盘人于盘点结束后，扫描的盘点数据务必当场发至会计邮箱。
若有手工盘点单，也务必复印一份带回给会计，手工盘点单需店铺同事和监盘人双方签字生效。
每人每月负责3家店铺的监盘，监盘人员盘点完第二天上午休息，下午正常上班。
店铺盘点制度
一、店铺盘点的程序
二、店铺配合
三、店铺自己盘点的注意事项
四、盘点后数据处理办法
一、店铺盘点的程序
1、确认店铺平时是否已登记好店铺每日的进、销、存数据，包括销售、客户退换、调出、调入、进货、退货。如未，监盘人员可拒绝盘点，由店长通知按要求录完后再进行安排时间盘点。
2、收到盘点时间通知，盘点前一天，店铺应对店铺货品进行整理、清理现有的衣服、赠品，便于盘点。盘点前，应做好款式分类。如果因为店铺整理、摆放方面的原因，导致盘点差异，店铺负责。
3、关门停止营业（如盘点人员到店铺时正好有客人在消费时，可以稍等一下，等客人离开后再开始盘点）。
4、登记店铺结存（盘点前一天的结存，可以直接在道讯上查询，当进销存建立后可找财务查询）。
5、盘点前监盘人员要要求店铺先清理在外面的货品，包括改衫、做版、电台做广告及其它原因在外面暂时无法到位的货品，说明原因和条码明细，并且做好登记。
6、监盘人员向店铺出示并宣讲盘点制度，店长集合参盘人员，要求店铺确认知道制度后开始划区后分组盘点。
7、由店长及监盘人做划区，并对每区进行不分类的总数记录合计出店铺总库存数，划区应按货品摆放位置按顺序进行划区！
8、手盘的：由店长进行分组分区，每组由两个人进行盘点，A与B对指定区域进行盘点，A盘明细（款号色号码号数量）B记录，A对盘点表进行合计时B盘点该区每款总数（款号数量），然后，A与B进行核对，无误交监盘人核对该区总数，所有组盘点核对无误后在盘点表签名后交由店长或监盘人将盘点表录入电脑EXCEL盘点表中（要按款号、数量、区域录入）。
9、扫描盘点：盘点前，店铺同事应将有条码与无条码的衣服分类开，有条码由店长及监盘人员分区进行扫描，盘点时，不能对着一个条码扫描，必须逐一对着货品条码进行扫描。无条码的盘点方式如上第8点。（盘点完成后，要求店铺把没有吊牌的衣服退仓或者补上条码）。如果店铺不能补上条码的货品，店铺做退货，由盘点员带回公司补条码后与数据监控组核对。
10、盘点完后录入或导出EXCEL盘点数据，做出进销存差异，如果核对有差异，监盘