文档介绍：小企业财务管理制度
小企业财务管理制度【1】
，不得超限额存放现金。
，做到日清日结，保证现金的平安。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
“白条〞入帐。
、占用和借用公款现金。
(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
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;私人财物不得存放入内。
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，办理银行根本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
?中国人民银行法?、?中华人民共和国票据法?等相关的结算管理制度。
，妥善保存。
:支票(现金支票、转帐支票)、银
行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、 费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的过失通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
1应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入确实定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
:公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。
各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。
:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。
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、银行收付业务。
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4.
现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。
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第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是:(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分