文档介绍：物财[2009] 2号关于下发《成都天盛物业服务有限责任公司收费管理办法》的通知各部门: 为了规范公司收费行为, 加强收费管理, 提高收费的及时性和回款率, 为公司经营发展提供强力的资金支持, 依据《现金管理条例》、《货币资金管理办法》等法规, 结合公司实际情况, 制定本办法。请遵照执行。此通知附件: 成都天盛物业服务有限责任公司收费管理办法二 OO 九年十二月二十二日天盛物业服务公司财务部 2009 年 12月 22 日印发排版:王燕校对:宋伦文共印 12份 2 成都天盛物业服务有限责任公司收费管理办法第一章总则一、为了规范公司收费行为, 加强收费管理, 提高收费的及时性和回款率, 为公司经营发展提供强力的资金支持, 依据《现金管理条例》、《货币资金管理办法》等法规,结合公司实际情况,制定本办法。二、收费工作应明确职责分工,各负其责。三、本办法适用于公司内各部门( 包括宾馆、幼儿园、壹中心)的收费管理。第二章收费(款)分工一、财务部负责收费票据的保管工作, 负责建立《定额停车票管理台帐》、《非税收入票据管理台帐》、《非经营性票据管理台帐》、《其他服务业票据管理台帐》、《税控发票管理台帐》、《能源收据管理台帐》、《普通收据管理台帐》、《电视票收费管理台帐》、《开具发票登记台账》、《银行票据登记表》、对使用发票和收据的部门和个人进行监督和管理, 使其建立《交账台帐》、《收费汇总表》、《票据盘点表》、《预收款管理台帐》等(见附件)。严禁收费员在财务人员审核的台账空白处, 随意添加或删除内容,使台账失真,违者给予严惩。财务部将定期和不定期地检查各收费点的收费情况。二、各部门收费(款) 员应负责本部门业务产生的应收款项的回收;部门领导负责款项回收的监督管理。应收款项的回收率作为部门年度考核的重要依据之一。第三章收费(款)员职责一、各部门到财务部领用发票和收据, 必须严格按照财务部规定的程序办理。各部门使用的空白票据必须是从财务部领取的、备案的票据, 各种票据上只能加盖“成都天盛物业服务有限责任公司财务专用章”、“成都天盛物业服务有限责任公司收费专用章”、“成都天盛物业服务有限责任公司航天宾馆分公司财务专用章”、“成都天盛物业服务有限责任公司航天宾馆分公司发票专用章”、“航天幼儿园收费专用章”; 定额票据也必须从公司财务部领取备案,严禁私自购买票据,私自以公司名义代收费,严禁票据上加盖其他印章和不签章。 3 二、收费(款)员填写收据要规范,不得涂改,不得转借、转让、代开票据,不得拆本使用票据,不得随意改变开具票据的顺序及格式,不得自行扩大票据使用范围。收费(款) 员应恪守职业道德, 制止自己及他人收费不扯票、不开票的行为,举报查实后给予奖励。三、收费(款) 员应妥善保管领用的票据, 不得丢失; 不得损毁(包括作废的票据应一式三联完整保存,不得缺少联次), 否则责任自负。四、收费(款) 员应及时合规粘贴票据连同审核后的收费汇总明细(见附表一)到财务部交款交账,核销已使用票据;应确保票款一致, 若出现短款、空白票据遗失等情况由收费(款) 员自行负责。第四章收费(款)工作要求一、收费人员根据相关部门核定的价格按月上门收费;收费(售电)站按公司有关规定时间进行收费服务。二、收费时,认真查看水电气底数,查看水电气表线路, 是否有跑、冒、滴、漏现象是否有盗窃能源行为和可疑