文档介绍：衢州龙威新材料股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 衢州龙威新材料股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1 衢州龙威新材料股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 重大事项提示本节扼要披露特别提醒投资者注意的风险因素。投资者应认真阅读公开转让说明书全文,并特别注意“第四节公司财务”之“十三、可能影响公司持续经营的风险因素”的全部内容,充分了解本公司所披露的风险因素。一、核心技术人员流失风险公司所处行业对生产工艺要求较高,技术人员对公司的生产经营具有重要作用。随着行业竞争的加剧,如果公司不能对核心技术人员实行有效的激励和约束, 核心技术人员的大量流失将对公司经营造成重大不利影响。公司风险管理措施:公司将着力通过加强企业文化建设、完善用人机制和股权激励等措施,吸引和稳定核心技术人员及专业人才;向员工提供专业技能培训, 并在实践中提升员工自身专业素质,使员工产生对企业的信赖感和凝聚力,留住核心员工,降低公司核心技术人员流失的风险。二、原材料价格波动的风险目前,原材料占公司产品成本的比例超过 80% ,公司目前主要原材料为 PVC , 为石油加工行业的下游产品,国际原油价格的起伏将通过原材料采购价格直接影响产品的生产成本,从而对公司的盈利能力产生不利影响。公司风险管理措施:公司一方面通过控制原材料的库存量来降低原材料价格波动风险;另一方面,公司的品牌、产品品质在行业内也具有一定知名度,且竞争对手不多,在原材料价格上涨的背景下,公司有能力通过相应提高售价,将部分风险进行转移。三、国外经济形势不稳定风险国外软膜天花应用范围极广,俄罗斯、英国、法国、美国、澳大利亚等国家通过软膜天花室内吊顶已经深入到家庭、学校等小单位,而中国作为 PVC 膜出口的大国,受国外经济形势影响较大。 2015 年以来,大宗商品熊市的阴霾笼罩全球,与大宗商品熊市相伴而行的是,众多新兴市场国家的货币纷纷贬值。受国际油价下跌、俄罗斯外债负担和经济运行压力加重影响,卢布对美元贬值较快。 2 衢州龙威新材料股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 卢布贬值,加之俄罗斯以及东欧地区作为国内 PVC 膜出口大户,必将影响国内PVC 膜生产企业盈利情况。四、业务规模迅速扩大导致的管理风险近年来,公司的资产总量及经营规模不断扩大,而且还呈增长趋势,生产过程各个环节必须同时保持高效和精确才能保证产品质量的稳定性,如果管理水平不能同步提高,公司的产品质量将会受到影响,不仅公司的盈利能力会出现下降, 其名誉和品牌形象也会受到牵连。公司风险管理措施:公司将继续加强制度建设,不断完善组织设置、营运管理、财务管理及募集资金管理等管理机制,同时加快健全与完善激励与约束机制, 并加强政策与规章制度的执行力度,确保管理体制的有效实施。五、应收账款余额较大的风险报告期内,公司应收账款余额较大,截至 2015 年5月31日、 2014 年12月 31日、 2013 年12月31日,应收账款余额分别为 23,629, 元、 9,954, 元、 5,444, 元,占流动资产的比例分别为 % 、% 、% 。虽然公司的会计政策规定对应收账款计提相应的坏账准备,但是如果一旦发生坏账, 可能因坏账准备计提不足,对未来经营业绩造成一定影响。六、存货余额较大的风险 2013 年12月31日库存余额为 10,095, 元,占期末总资产的 % ; 2014 年12月31日库存余额为 30,010, 元,占期末总资产的 % ,2015 年5月31日库存余额为 29,749, 元,占期末总资产的 % ,资产构成中占比均较高。如果公司不能合理控制存货总量,若因市场波动等原因导致销售没有预期通畅,则会降低公司资产的流动性,增加公司的资金压力,也会出现减值的风险。七、报告期内,来自瑞信小贷的投资收益占公司利润总额比例较大公司 2014 年增加瑞信小贷公司 10% 股权后,对瑞信小贷持股比例变为 20% , 对该投资按照企业会计准则采用权益法核算, 2015 年 1-5 月和 2014