文档介绍：（财务知识）二、财务管理
规定
20XX年XX月
，值得您下载拥有
二、财务管理规定
（壹）总则
第壹条财务管理在X公司运营管理和提高经济效益中发挥着巨大作用。为加强 X
公司的财务管理工作，增加 X 公司利润，特制定本规定。
第二条 X 公司财务部门的职能
认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；
建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强运营核算管理、反
映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；
积极为运营管理服务，促进 X 公司取得较好的经济效益；
厉行节约，合理使用资金；
合理分配X公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用；
了解有关机构及财政、税务、银行部门，检查财务工作，主动提供有关资料，
如实反映情况。
完成X公司交给的其他工作。
第三条 X 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职
总会计师之前，总会计师职责由会计兼任。
第四条 X 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
（二）财务部工作岗位职责
第五条 总会计师负责组织本 X 公司的下列工作
编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开
辟财源，有效地使用资金；
进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本 X 公司有关部门
降低消耗、节约费用、提高经济效益；
建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；
承办X公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责
按照账复账报账做到手续完备数字准确账目清楚按期
报账
按照经济核算原则，定期检查、分析 X 公司财务、成本和利润的执行情况，挖
掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议当好 X
公司参谋；
妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料；
完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责
认真执行现金管理制度；
严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行；不坐支现，金不用白
条抵押现金；
建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证；
严格支票管理制度，编制支票使用手续；使用支票须经总经理签字后，方可
生效；
积极配合银行做好对账、报账工作；
配合会计做好各种账务处理；
完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条 审计的主要工作职责
. 认真贯彻执行有关审计管理制度；
.监督X公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支和财务收支有关的各项经 济活动及其经济效益；
.详细核对X公司的各项和财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误；
.审阅X公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题, 积累证据；
. 纠正财务工作中的差错弊端，规范 X 公司的经济行为；
.针对X公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施；
. 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
（三）财务工作管理
第九条 会计年度自月日起至月日止
第十条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，
且符合会计制度的规定。
第十壹条 财务工作人员办理会计事项必须填