文档介绍：第五(dì wǔ)、六章 应收/应付款管理
应收/应付款管理系统概述
应收/应付款管理系统日常业务(yèwù)处理
第一页，共51页。
第二页，共51页。
应收/应付款管理(guǎnlǐ)-系统概述
应收/应付款管理系统的主要功能
初始化设置
日常业务处理(chǔlǐ)
应收/应付单据处理(chǔlǐ)
收款/付款单据处理(chǔlǐ)
票据管理
转账处理(chǔlǐ)
坏账处理(chǔlǐ)
期末处理(chǔlǐ)
第三页，共51页。
应收款管理-系统(xìtǒng)概述
应收款系统的两种应用(yìngyòng)模式
在应收款管理系统核算客户往来
根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项的形成。
处理应收项目的收款及转账业务
对应收票据进行记录和管理
在应收项目的处理过程中生成凭证，传递给总账。
对外币业务及汇兑损益进行处理，并向账务子系统进行传递。
根据所提供的条件，提供各种查询及统计分析。
第四页，共51页。
应收款管理-系统(xìtǒng)概述
应收款系统的两种应用模式
在总账管理系统核算客户往来
若同时使用(shǐyòng)销售管理系统，可接收销售系统的发票，并对其进行制单处理。
客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行查询。
第五页，共51页。
应收款管理-系统(xìtǒng)概述
应收款系统(xìtǒng)的操作流程
输入期初余额
设置账套参数
设置基础信息
形成应收
收款结算
转账处理
制单
查询统计
票据处理
坏账处理
汇兑损益
期末结账
下月业务(yèwù)
初始设置
日常处理
期末处理
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应收款管理-系统(xìtǒng)概述
应收款系统与其他(qítā)系统的主要关系
应付款子系统
应收款子系统
财务分析
账务子系统
销售子系统
数据
发票
转账
凭证
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应收款管理(guǎnlǐ)-日常业务处理
参数设置
确定应收账款核销方式
按余额：按单据的到期日从前向后排序，然后从时间最早的单据开始核销。
按单据 ：将满足条件的未结算单据全部(quánbù)列出，由用户选择要结算的单据，根据所选择的单据进行核销。
按存货 ：未结算单据按存货列出，由用户选择要结算的存货，根据所选择的存货进行核销。
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应收款管理-日常(rìcháng)业务处理
参数设置
选择设置控制科目的依据
何谓(héwèi)控制科目？
设置了客户往来辅助核算的科目
设置控制科目的依据
按客户分类
按客户
按地区分类
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应收款管理-日常(rìcháng)业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类
按存货
选择制单的方式(fāngshì)
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录
明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录
汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
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