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财
务
制
度
批准执行： 制编：蒋孝勇
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企业财务管理制度
总 那么：为适应公司开展的需要现对公司财务制度进展修正。以到达资金风险控制、费用监视。
第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是：
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析财务方案的执行情况，检查监视财务纪律。
(三)积极为经营管理效劳，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由会计主管、会计、出纳和统计人员组成。
财务部日常工作由会计主管主持，因公司开展的规模会计主管由会计兼任。
第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第五条 会计主管负责组织本公司的以下工作：
(一)编制和执行预算、财务收支方案、信贷方案，拟订资金筹措和使用方案，融通资金，有效地使用资金；
(二)进展本钱费用预测、方案、控制、核算、分析和考核，催促本公司有关部门
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降低消耗、节约费用、提高经济效益；
(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进展经济活动分析：
(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是：
(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原那么，定期检查，分析公司财务、本钱和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责是：
(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过局部必须及时送存银行，不坐支现金，不以白条抵顶现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(五)积极与银行配合，做好对帐、报帐工作。
(六)承受会计指导，配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条 统计的主要工作职责是：
(一)认真贯彻执行有关工资核算要求。
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(二)协助会计人员做好票据整理和录入。
(三)协助会计人员做好本钱核算的根底资料。
(四)管理好合同订单。
第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止，核算结账日为每月的二十五日。
第十条 会计