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存货核算管理制度
1、物资的采购管理
、辅材料、包装物的采购由供销经理部根据生产计划、物料消耗定额，结合各种材料的最高、最低库存量制定每月的材料采购计划和用款计划，报请主管经理、总经理批准后，作为材料采购和财务部安排用款的依据。严禁无计划的采购。
低值易耗品的采购管理：
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根据公司管理职能的分工，对低值易耗品进行分级管理，办公室负责办公用品、电脑用品、印刷用品、影印用品、汽车用配件及油料、报刊资料、卫生用品采购。供销经理部负责生产性的工具、油料、包装用品、容器、劳保用品等物料用品采购。综合管理部负责消防用品、保卫安全用品、医药用品、公用工程用品等采购。技术开发部负责生产使用的工装模具、夹具配件采购。制造部负责生产设备备件的采购。财务部负责会计帐薄、支票、发票等财务专用品采购。各业务部门对外报送的专用报表由各填报部门负责。
常用的低值易耗品的采购原则上根据生产管理的需要用量（最多不能超过三个月），由归口管理部门负责购买，但专用的或生产偶尔使用的低值用品，采购部门应凭由使用部门填写经主管经理审批的“物资申购单”方能购买。物资采购计划要做到先进合理，留有余地，在保证生产需要前提下尽量压缩物资储备，减少压占资金。
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采购价格管理
采购部门在采购时要做到比质比价，货比三家，原材料、辅助包装材料、外协件的采购和加工要进行分承包方资格审查，价格审查时提供详细报价资料，审查合格后才能进行建立购销、加工关系，签订购销合同。大宗的原材料、外协件的采购和加工要逐步实现公开招标制度。
任何部门和个人在营销活动中收取的佣金，回扣必须及时足款入帐，纳入公司财务统一管理，不得隐匿和少报收入。不得私设“小金库”，严禁各种形式的资金体外循环。
2. 存货的收入管理
物资进仓单
物资采购收入凭证：物资在采购过程由于结算方式和采购地点远近，以及预付或欠付货款，物资短缺等各种原因，从而使到付款和物资入库时间发生差异，主要情况有：货款付清，物资入库；货款先付，物资后到；物资先到、货款后付；预付货款。但不论何种情况，收到的物资都必须认真验收数量、质量、除了零量、金额小（50元以下）且一次性立即投入生产管理消耗的物资，可不需办理入库手续，可以用由“主管负责人”、“验收证明人”、“经手人”在发票单据后签字报销外，其它都要填制物资采购收入凭证“物资进仓单”办理入库验收手续。
物资进仓单的填制和办理入库手续的一般程序：
外单位购入或外协加工的物资已到达公司仓库时，由物资采购员配合公司仓库保管员认真检查已到达物资的品种、规格牌号、数量、外观质量是否与采购计划相符，做好到货记录，对公司质量程序文件中规定的原材料、辅助材料、外协零件的质量检验，还需由采购员填写
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“原材料外协件报验报检单”交质检部取样进行检验，检验部门应尽快按期完成检验工作作出结论。经检查检验合格的物资，发票帐单已到，由物资采购员对照发票的内容，按规定的内容和份数填制“物资进仓单”，交仓库保管员签收。若检查检验合格的物资，发票帐单未到，由采购员填制“物资进仓单”按不含税暂估价格入库，待发票帐单收到以后，根据原估价进仓单第五联先用“红字”填制，冲销原估价，然后按发票帐单实际价款填写“蓝字”进仓单正式入库。仓管员在原估价进仓单第五联加盖已办正式入库印章。但若原物资估价进仓单中还存在物资采购发票未到情况，物资采购员还需“二次”填写估价进仓单，直到发票到达为止。
物资进仓单一式五联，一联为物资采购人员填制后留存、二联由仓库留存并及时登记物资库存明细帐，不能将已办理好入库手续的进仓单遗失滞留或跨月记帐；三联由采购员在当月随同发票送交财务部报帐，不能跨月报帐。{但若是暂估价进仓单，则第三联由仓管员月末集中送交财务部}；第四联由采购人员送生产部门，第五联由仓管员送财务部。{但若是估价进仓单，则第五联由仓库退还采购人员，凭以日后正式办理进仓手续}。
外协加工产品零件的进仓单填写规定：
产品零件外协加工完毕送回公司后，合格零件所耗的加工材料的折算，应按工艺技术部核定的消耗定额进行折算，加工材料价格应按财务部核定的材料加权平均发出价格计算填写。加工材料如发生短缺，应查清责任，办理追讨等手续。
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“半成品”、“产成品”入仓单：
半成品、产成品