文档介绍：财务报销制度及出差管理流程
目的
为保证公司正常的财务报销运作， 规范员工的报销流程， 使公司员工出差管理系 统化，特制定本制度。
范围
公司全体员工
职责
各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请；
财务部负责复核相关申请，发放相应款项，处理发票等单据；
人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善；
程序
． 个人借支及报销
. 公司员工因公借款必须先填写 《借支单》并出具相关证据，经部门主管批复后 报财务部审核；
. 报销费用必须使用有效凭证，并如实填写《费用报销单》；
. 报销审批权限根据《财务审批授权表规定》执行；
. 经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准；
. 个人因公借支在公务履行完毕后应及时报销并清偿所借款项， 报销及清款期限
为借款日起一个月内， 逾期未结清者应提早向财务部作出合理书面解释， 并办理 续期申请，否则将从借款员工工资中扣除；
. 员工离开公司前必须结清所有款项， 离职《移交清单》由员工所在部门主管检
事一借，前清后借”的原则;
查 , 不合之处及时更正 , 如果离职后再发现有财物、应收款项亏欠未清的 , 应由 该部门主管负责追索；
. 暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则；
. 国内出差
出差规定
公出人员应经部门主管同意，并提供书面出差计划；
公出人员出差需事先通报人力资源部，说明出差事由及出发、返回时间，
并报行政助理备案考勤；无通报者可视为旷工。
如需事先预支款项，请在《出差申请表》中填明借款金额，经部门主管批
准后交财务部审批及领取；
出差行程日一律不得申报加班，节假日例外；
出差员工完成任务后，应立即返回公司，不得借故逗留或办理私事；
如因个人原因确需额外逗留的， 应提前办理休假手续， 逗留期间所产生之
费用自行负担；
如因病或其它未知事故滞留时， 应及时电话通知部门主管， 并在回公司后
添附有效证明，经主管审核后，方能报销滞留期间住宿费及其它必要费用；
出差费用应在返回后一周内凭发票报销， 逾期者需向财务部门提供合理解
释，超过一个月且没有合理解释的发票不予报销 .
出差员工应当及时向直属上司提交书面出差报告，其中包括：
出差地、日程、目的地；
出差处理事项；
出差条件及意见；
所有出差员工必须注意保持公司及个人形象， 不准有任何行为或言辞诋毁
或损坏公司形象；
. 交通工具
公司员工出差应选择大众交通工具；
员工在本市办理公务，应使用大众之交通工具，如公共巴士或地铁。
近距离或不赶时间的情况下，可选择汽车或火车；
在以下情况可以使用计程车：
A. 时间紧急；
携大量现款；
有客户陪同；
无简易交通之地段或无班车情况。
交通费用实报实销。
通信费用
公司将根据业务需要及职务类别给予员工报销相应的通信费用 （参阅 《财 务报销费用细则》）；
通信费用的报销主要用于销售部门与客户联系时所发生的费用；
严禁营私舞弊行为，一经发现取消其通信费用报销资格；
通信费用应及时申报，隔月作废。
住宿费用
根据各地区消费水平的差异，公司对住宿费实行按地区按行政级别对待：
行政级别分为经理和员工；
地区分为
? A 类消费区（深圳、北京、上海）