财务报销流程.docx

文档介绍：财务报销流程
为进一步加强公司暂借款、费用报箱及差旅费报鞘管理，明确操作流程及权责，特制订本制 度、
本制度适用于湖南天河数码文化传播有限公司
暂借款、费用报销及郑州费报船审批流程：
经办人申请一部门经理审核一店经理核准一总经理审核一出纳报销
暂借款、付款申请管理：
1、暂借款是因门店经液晶业务需要的临时借款，包括郑州赞、各种临时性贷款和预付款。
2、借款须附相关借款明细材料作为依据；预付款须附合同或发票等相关依据；
3、所有借款及预付款，必须在前张结清之后才可再借付；因业务需要未结清前账的，必须 向总经理讲明原因，经同意后方可再借付。
4、经办人必须在业务办完结一周内凭有效原始票据报鞘各项暂借款及前付款项。一个月内 不到财务冲账报销的，财务部有权从借款人工资中捐款抵账。特殊情况报总经理批准， 财务部才特殊处理。
5、借付款中，现金支付的须由当事人亲自签收领取，不得由他人代为领取。支票支付的可 委托经办人代签字领取。
费用报销管理
1、费用报销标准（根据物价变动情况，每两年进行一次调整）
2、招待费（内部聚餐）标准：
职务
手续
招待标准
总经理
招待费（聚餐）审批单
250元/人/餐及以下
部门经理
招待费（聚餐）审批单
150元/人/餐及以下
店经理
招待费（聚餐）审批单
75元/人/餐及以下
3、国内出差交通费、住宿费、伙食补助费标准:
职务
飞机
火主
轮珀
其它交通
住宿标准
补助
总经理
实报
实报
二等及以 上
实报
四星级 （含）以下
180元/天
部门经理
实报
实报
二等
实报
三星级 （含）以下
120元/天
店经理
硬卧
二等
实报
三星级以 下
80元/天
普通员工
请示
硬卧
二等
实报
普通住宿
30元/天
费用报销相关规定:
1、报箱需提供盖有开具发票单位或财务专用章的正规发票，发票的内容包括：日期、名称、 单价、数呈、金额等°经办人必须要求开票单位如实与发票上所涉内容。发票涂改、大 小写不符、假发票一律不予报销。如不能提供正规发票，胜其它票据报箱的，出具书面 申请报经总经理批准后特殊处理。
2、所有单据要按性质或发生时间分类、分次、分页粘贴埴制；报鞘单据的张数和合计金额 必须准确无误，粘贴要求整齐、美观。不规范或附件不齐及事由不清，财务不予报销。
3、差旅费及招待（聚餐）费以外的其他费用报捎，随同发票还须附有相关依据（如：经审
批的《申购单》等）
4、金门，部门需业务招待（费用上限根据门店收款的千分之一），发生之前必须书面埴写 《用款申请单》（注明招待及聚餐的时间、地点、人物、中餐、晚餐、事:由等），出差须 埴写《出差申请单》（提供详细的出差事由、天数、地点、住宿费、伙食补助和市内交 通费等），经审批签字同意后，作为财务报错依据。特殊情况来不及事前办理审批手续 的，应电话或口头报请公司领导同意后方可进行，并于事后补课审批手续。
5、出差期间有招待宴请的：损毁待餐费报错一餐，报错伙食补助时需扣除当天补助的1/2; 招待费报馅二餐，报鞘伙食补助时需扣除当天的全部补助。
出差的具体规定：
1、随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。
2、出差人员