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万科公司会计档案管理制度设计
会计1306班 0602 黄敏
0603 曾唯
0608 段颖
0621 赵怡
0636 王瑞琪
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2015年10月
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第一章 公司基本情况介绍
万科公司是一家从事加工制造的大中型企业，其中包含生产半成品，销售成品。主要集中半成品深加工制造。公司注册资金有3000万人民币，其公司总部设在北京市，公司年销售额在2400万左右，公司占地面积多达40000平方米，员工人数有300多人。
截止期
2013-1-31
2014-1-31
2015-1-31
总资产周转率
流动资产周转率
固定资产周转率
应收账款周转率
数据表明，万科公司的财务状况总体发展比较不错，资产产流动性强，资产风险小，总体指标呈上升趋势，公司营运能力不断提高。
万科公司是一家大中型企业，其生产经营过程和业务关系往来比较繁多，发生的经济业务量多，应采用集中合设设置会计机构。会计机构图如下：
公司现行的会计档案管理制度
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（1）会计凭证类:原始凭证、记账凭证、汇总凭证以及其他会计凭证。
（2）会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡片、备查账以及其他账簿。
（3）财务报告类：涉及月报、季报、年度财务报告，包括财务报表、附表、附注、文字说明以及其他财务报告。
（4）其他类：银行存款余额调节表、银行对账单、会计档案移交清册、会计档案保管清册和会计档案销毁清册，以及其他应当保存的会计核算专业资料。
（1）将取得的会计凭证登记账簿后整理成册并装订，说明起止日期、凭证种类及数量。
（2）对比较重要的文件，如经济合同、工程预算等，与其他资料一起装订成册后予以归档。
（3）对各种财务报表，按月份分类装订成册。
（4）各种会计账簿在年终结平或转记新账后，由会计人员装订成册、统一编号并由有关人员签名后归档。
公司会计档案保管制度
（1）对于保管人员：没有设立专门的档案机构，但指定专门人员进行保管。
（2）对于保管方式：由专人进行保管，对于当年形成的会计档案，在会计年度终了后暂由会计机构保管六个月，六个月后在交予档案保管人员。
（3）对于保管期限：年度财务报告、会计档案保管清册和会计档案