公司企业银行资金管理制度.docx

文档介绍：4、 4、 2、 1 财务专员根据资金计划向总经理提出贴现申请。
4、 1 、 5 出纳将支票存根报总经理签字确认。
银行资金管理制度
1 、目的
加强公司银行资金内部控制，保证资金使用安全，特制定本制度。
2、范围
本制度适用于公司使用银行资金的所有业务过程。
3、职责
3、 1 出纳负责票据的保管及收付款项的办理。
3、 2 出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记。
3、 3 总公司总经办财务专员负责授权范围内支付款项的审批。
3、 3 总公司总经办财务助理负责本制度的编制、培训落实与监控执行。
3、 4 财务部门负责制度的审核确认及执行。
3、 5 总公司企管部负责协助本制度的编制与审核。
3、 6 总经理负责本制度的批准执行。
4、内容
4、 1 支票领用管理
4、 1 、 1 经办人将经过批准后的《请款单》（依据金口公司《借款和费用
报销及款项审批程序》制度）交出纳。
4、 4、 2、 1 财务专员根据资金计划向总经理提出贴现申请。
4、 1 、 5 出纳将支票存根报总经理签字确认。
4、 1 、 2 出纳填写《支票领用审批单》交总公司总经办财务专员审核。
4、 1 、 3 出纳按批准金额封头、加盖印章、填写日期。
4、 1 、 4 经办人在支票存根上签字后领取支票。
4、 1 、 5 内部提现由出纳填写《支票领用审批单》，日累计提现金额在
20000 元 （含） 以下的由财务专员审核后可直接办理， 支票存根事后集中
报总经理补签， 20000 元以上须报总经理审批后方可办理提现。
4、 2 支票核销管理
4、 2、 1 经办人将付款或提现后的支票存根和有关发票等单据签字后交出
纳。
4、 2、 2 出纳人员核对有关金额是否相符。
4、 3 承兑汇票保管管理
4、 3、 1 业务经办人将收取的承兑汇票交于出纳并签收。
4、 3、 2 出纳根据承兑汇票登记“承兑汇票登记簿”；往来帐会计开具一
式二联到票收据。一联给经办人；一联做帐务处理。
4、 4 承兑汇票使用管理
4、 4、 1 未到期使用
4、 4、 1、 1 经办人将经过批准后的《请款单》（依据金口公司《借款和
4、 4、 2、 1 财务专员根据资金计划向总经理提出贴现申请。
4、 1 、 5 出纳将支票存根报总经理签字确认。
费用报销及款项审批程序》制度）及加盖收票单位公章或财务章的收据交
出纳。
4、 4、 1、 2 出纳将“承兑汇票登记簿”和收票单位收据报总经理审批确
认。
4、 4、 1、 3 收款单位经办人在“承兑汇票登记簿”上签字，领取承兑汇
票。
4、 4、 2 未到期贴现
4、 6 银行本票管理
4、 6、 1 收取本票
4、 4、 2、 2 总经理批准后出纳办理贴现业务。
4、 4、 2、 3 出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。
4、 4、 3 到期承兑
4、 4、 3、 1 出纳填写银行进帐单，办理承兑手续。
4、 4、 3、 2 出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。
4、 5 汇款管理
4、 5、 1 经办人将经过批准后的《请款单》（依据金口公司《借款和费用
报销及款项审批程序》制度）