文档介绍：公司财务报账流程
审核——制单——复核——付款（收款、结账）
一、采购业务，经办人员应办理如下报账手续：
、需要采购的工具、 辅料及设备配件等物品先自行填写采购申请上报公司相关管
理人 员，经公司负责人同意签字后由财务部做出资金安排。
按采购申请单采购完物品后在 10 内完成财务报账手续， 报账需提供合法的票据。
经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、
日 期、品名、数量、单价、金额、填票人。
办理验收入库手续。 所购货物必须办理验收入库手续， 经办人注意在办理验收入
库 手续时，要求验收人在发票上签名。 （货物类别 ：单价在 500 元以上，使用期限
在一年以上 的货物为固定资产；根据公司目前情况，其它类暂分低值易耗品和辅料，特
别强调：办公 家具、电脑、公司小车价值多少都属固定资产，均按固定资产验收入库手
续办理。 ）
4、填写“报销结算单” 。填写内容包括：部门、报销日期、报销内容、报销金额
（大 小写）、所附单据张数、经办签名、如有特别事项应在备注栏说明，其余项目栏由
财务人员 填写。
5、所附单据要求有经办人、验收人、负责人签名。
二、差旅报销手续如下：
1、提供合法的票据。索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容
包 括：单位名称（姓名） 、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。
2、填写差旅报销单。填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止
地 点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可，其余栏目由财务人员填写。
5、 提交财务审核， 财务根据国家关于差旅费开支的有关规定予以补助， 并填写差旅
费 合计金额。经办人再将审核无误的“差旅报销单”报经分管领导签批。
6、所附单据要求有经办人、负责人签名。
7、提交财务报账。
三、招待费、工作餐费报销手续如下：
1、 提供合法的票据。 经办人员索取票据时， 应要求对方将定额票据内容填写完整 （填
写内容包括：日期、单位名称、项目名称、填票人） ，并提供招待费结算明细清单。
2、填写“报销结算单” 。填写内容包括：部门、报销日期、报销事由、报销金额
（大 小写）、所附单据张数、经办签名、如有特别事项应在备注栏说明，其余项目栏由
财务人员 填写。
4、所附单据要求有经办人、证明人、负责人签名。
四、借款手续如下:
1 、 填写“借款单” （ 一式三联） 。 填写内容包括： 借款用途、 借款金额 （大小写） 、
借 款人所属部门、借款日期、借款人签名、负责人签名。