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资金自查报告
关于财政专项资金使用情况的自查报告
县财政局:
为加强财政专项资金使用监督,促进专项资金规范管理,提高专项资金的使用效益,根据 财发[2011]94号文件精神,我公司重点对2010年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查, 现将自查情况报告如下:
一、2009年至2010年专项资金的收支情况
1、2010年1月7日收到财政拨付贷款贴息资金 万元,
2、2010年11月10日收到财政拨付项目资金 万元。
3、2010年12月6日收到财政拨付项目资金 万元。
4、2010年12月18日收到财政拨付项目资金 万元。
5、2010年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金 万元。
2010年度共收到财政拨付项目资金 万元,其中: 万元资金分期列入利息支出。 万元列入递延资产科目,分项细化支出,购置设备支出 万元,土建工程支出 万元。
通过自查的情况来看,单位领导负总责,能认真组织实施项目规划设计编制工作,并用好管好规划专项资金的使用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持,为企业的发展做出了积极的贡献。专项资金管理和使用逐步规范。规划项目得到实施,资金效益日益体现。
二、存在的问题
经过自查我们认为资金能按项目计划来执行,但也存在一些不容忽视的问题。主要有下列几点:
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(一)项目分项预算执行不够规范,部分项目前期工作准备不够充分。
(二)项目资 ……此处隐藏3178个字……存在挤占、挪用行为。 基本支出严格执行国家的有关政策及规定,无擅自扩大开支范围和提高开支标准,单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放,无滥发奖金、补贴或福利现象。
项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行,无自行改变项目内容,扩大支出范围现象,所有
项目支出均合法合规。
三、 资金安全管理方面:
1、 现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行
条例》,职工工资、奖金的发放采取银行代发,月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对,确认无误后结账。
2、 财务岗位职责分工明确,明确了出纳、记账、审核等会
计的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
3、 银行账户管理方面:现有账户按照要求管理使用,对账
制度每月末认真落实。
4、 票据有专人管理,负责票据的收、发台账登记工作。