文档介绍：部门名称: 财务部直接上级: 总经理部门职能负责公司的日常会计核算工作,及时、准确、完整、真实地向公司提供财务定量信息;协调公司与地方财政、税务、金融、审计等政府机构和会计师事务所等相关单位的业务工作关系;配合公司做好内外审计、费用控制、投融资等管理活动;参与预算决算编制工作。工作范围: 1 . 日常工作 a. 负责日常财务管理、财务分析, 提出降低生产成本、节约三项费用、提高经济效益的建议和意见,从事会计核算工作,及时、准确无误地处理各项经济业务; b. 认真组织会计内部稽核工作,严格履行会计稽核手续; c. 负责资金管理工作,加强与水务公司、电力公司计划、财务部门的联系,按时、足额进行水费、电费结算; d. 配合协调税务部门,做好公司税负核算、申报、缴纳、稽核和政策性返(退)税; e. 配合协调审计机构,做好公司年度(或须经审计的季度)财务审计工作; f. 配合协调公司做好相关的预算编报、资金调度、费用控制、往来帐款清理、内部审计等工作; g. 根据公司实际运营的特点,以月度为单位做好资金计划的草拟与实施。 2. 现金的管理规定 1、为了保证公司现金、资产的安全, 防止出现被盗、遗失, 出纳人员应严格控制每日现金的库存量,每天下班前应保证现金库存量不超过 5000 元,超过部分应及时解交到公司银行账户上。库存现金必需全部保存在公司的保险柜内。 2、出纳员提取或存入现金 1 万~ 5 万元时, 必须有其他财务人员随同一起办理;超过 5 万元(含 5 万元)的现金业务,应申请公司保卫人员随同办理; 3、任何部门和个人不得以任何理由截留现金, 私设“小金库”。现金余款应及时交财务部,由财务部送存开户银行; 4、凡从财务部领取的现金, 均由领取人即时自验真伪, 发现问题由财务部负责, 出门后由领取人自行负责。凡向财务部交回现金, 由财务人员即时校验票面真伪, 发现问题由交款人负责,出门后由财务部负责。 3. 银行存款的管理 1、公台严栰控制“?户银行”和“开户账户”的管理, 公司银行账户开户、变更、注销, 均需要由出纳人员填写“开户/ 撤销银行账户审批单、变更银行账户审批单”, 经相关领导批准后方可办理。 2 、各部门申请备用资金,由财务部根据总经理批准后的实际资金计划划拨。流程为:经核准后的资金计划书面申请, 依据填制“资金划拨审批单”, 经总经理审核后, 提交公司财务部出纳,再由出纳认定签字后发给领款人现金。 3、公司出纳于每日 17: 00 之前,将“资金日报”填写完毕, 与公司主办会计核对具体账务。并于次日 9: 00 之前,将“资金日报”报送总经理。公司财务部应于次日 10: 30 之前, 将包括各部门的“资金日报”汇总表, 报送至公司总经理。在资金流量不大的情况下, 采取周报制。 4 、公司应当严格遵守银行结算纪律,不准签发没有资金保证的票据或远期支票,套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据,套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款,任意占用他人资金。 4. 组织结构图 5. 岗位编制表序号岗位名称编制一期职数备注 1 财务总监 11 或兼任部长 4 主办会计 11 5 账务审计 11 8 出纳 11 6. 职位说明书部长( 财务总监) 职位名称: 部长机构名称: 财务部撰写日期: 直接主管职位:总经理直接下