文档介绍：企业集团资金管理解决方案广西用友软件有限公司赵永贤目录集团资金管理目标集团资金管理需求理解和分析资金集中管理解决方案用友 NC资金管理典型案例综合性集团发展历程相关业务组合经营战略性行业整合和资产重组时间轴单一业务经营相关业务的外部扩张以并购实现业务的多元化战略性行业整合和资产重组时间轴价值轴在优势行业的战略并购必要整合核心业务高速发展在单一领域具备竞争优势业绩增长后劲迟缓并购和多元化的发展上市,进入资本市场多品牌业务价值/组合管理资源共享——从单一业务向多元化经营的成长轨迹集团资金管理现状分析——综述集团对资金信息缺乏准确、实时的掌握由于工具的限制难以建立有效的资金计划体系存贷双高现象严重对资金管理工作的考核不够对未来资金的预测缺乏足够的信息支持分散资金集中管理在企业集团发展变革中的价值分散运营企业集团企划企管财务人事单位 C 单位 B 单位 A……采购生产仓库市场销售财务人事采购生产仓库市场销售财务人事采购生产仓库市场销售财务人事采购生产仓库市场销售财务人事统一人事集中财务统一 I T 目标:整合资源决策分析企业集团资金管理全面预算采购生产仓库市场销售财务人事集中采购全局库存集中销售单位 A单位 B单位 C……资金管理是企业集团加强集中管控的核心之一;通过信息系统透明化,使总部取得资金业务的话语权( 完整\全局), 统筹安排资金的使用方式,统筹信贷, 提高资金整体的使用效益。目录集团资金管理目标集团资金管理需求理解和分析资金集中管理解决方案用友 NC资金管理典型案例分子公司坐大盲目投资扩张成员单位融资能力不足,限制了企业的大规模发展集团资金资源的整体优势没有充分发挥大量资金闲置资金使用效率低下资源配置缺乏合理性内部往来造成头寸堆积账户众多,管理不便整体资金状况难以实时掌握资金的流向、流量难以掌握存贷双高,缺乏有效的调配手段内部往来产生高额手续费支出缺少有效的票据调剂体系,造成高额贴息支出企业集团资金分散管理面临的诸多问题缺乏有效的风险控制手段银企关系不对等资源调配不合理资金信息不对等财务费用居高不下企业集团资金集中管理建设历程现实价值建设路径第一阶段第二阶段第三阶段企业集团资金管理的模式 3、资金调剂 4、限额管理模式二:相对集中管理 5、收支两条线 6、统收统支 7、收支合一模式三:高度集中管理 1、资金监督 2、资金控制模式一:资金分散管理根据资金集中的程度分为三个层次,七种模式: 资金管理模式—1、资金监督形态描述:集团可以及时查询成员单位的资金流信息,掌握成员单位资金管理工作的情况,不干涉成员单位的资金管理工作。集团总部成员单位成员单位成员单位查询查询查询价值点:集团在不影响、不干预成员单位日常运营的情况下,可以及时掌握集团各成员单位的资金运营情况,保证集团资金信息的及时性、真实性、完整性。典型案例:碧桂园、珠江投资、德阳二重、天士力……