文档介绍：会计学
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投资(tóu zī)理财规划
第一页，共24页。
家庭成员
年龄
职业
年税后收入
陈先生
33岁
大学教师
10万元
陈太太
33岁
大学行政人员
合计
第一部分(bù fen) 家庭基本情况
家庭基本(jīběn)成员表：
理财创收 未来(wèilái)无忧
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第二页，共24页。
家庭资产
金额
占比
家庭负债
金额
占比
现金与现金等价物
0
0
住房贷款
0
0
定期存款
20
17%
短期负债
0
0
基金及股票
7
6%
长期负债
0
0
实物资产（房产）
90
77%
其他负债
0
0
资产总计
117
100%
净资产
117
家庭资产(zīchǎn)负债表： （单位：万元）
理财(lǐ cái)创收 未来无忧
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第三页，共24页。
年收入
金额
年支出
金额
陈先生税后收入
10
日常生活支出
陈太太税后收入
其他支出
0
投资收益
租房支出
其他收入小计
0
收入总计
支出合计
年节余
家庭收支(shōu zhī)表： （单位：万元）
（假定基金及股票(gǔpiào)的年收益为8%）
理财(lǐ cái)创收 未来无忧
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家庭(jiātíng)财务分析（饼图）
理财(lǐ cái)创收 未来无忧
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家庭(jiātíng)财务指标分析表：
项目
参考
实际数值
财富积累能力
节余比率
30%
88600/154600=57%
投资与净资产比率
50%
70000/1170000=6%
债务清偿能力
清偿比率
50%
1170000/1170000=100%
负债比率
50%
0
负债收入比率
40%
0
风险抗御能力
即付比率
70%
0
流动性比率
3-6
200000/5500=36
理财创收(chuànɡ shōu) 未来无忧
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利用(lìyòng)SWOT矩阵分析法分析家庭财务状况
理财创收 未来(wèilái)无忧
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第二部分(bù fen) 假设和预测
根据目前的宏观经济形势，预计未来几年我国将会保持目前温和通胀的局面。从历史上看来，4%是我国中长期经济发展中的CPI的均值，在下文的理财策略中我们(wǒ men)将使用这一通胀假设。
（一）预测(yùcè)通货膨胀率
理财创收 未来无忧
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（二）投资(tóu zī)回报率
长期而言，股票市场的表现与宏观经济息息相关，在宏观经济向好的情况下，股市表现大都(dàdōu)出色，从近8的数据来看，A股市场年均可提供8% 的投资回报率。
理财(lǐ cái)创收 未来无忧
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第九页，共24页。
房产(fángchǎn)增值率与房租增长率
工资(gōngzī)增长率
孩子赡养(shànyǎng)年限
公积金上限及利率
假设陈先生及其妻子工资每年以5%增长，一直到50岁。
假设房产市场价格稳定，年度增长率与通货膨胀率保持相等，为4%。
假设从孩子出生到经济独立的赡养年限为20年
假设广州的个人公积金贷款上限及利率保持今年水平：上限50万，%
（三）
（四）
（五）
（六）
其他假设
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