文档介绍：退休规划第一节退休规划概述一、退休及退休规划的概念一、退休及退休规划的概念退休: 退休: 55-65 55-65 岁岁退休规划包含:基本生活支出及品质生活支出退休规划包含:基本生活支出及品质生活支出二、退休规划的重要性二、退休规划的重要性(一)退休后收入减少(一)退休后收入减少(二) (二) ““养儿防老养儿防老””不堪重负不堪重负(三)社保基金不能足够维持退休后生活所需(三)社保基金不能足够维持退休后生活所需(四)老有所养,老有所终(四)老有所养,老有所终三、退休规划的影响因素(一)负担与责任(一)负担与责任(二)退休及退休后的生活时间(二)退休及退休后的生活时间(三)退休后的生活费用(三)退休后的生活费用(四)退休保障及资产积累(四)退休保障及资产积累(五)通货膨胀(五)通货膨胀(六)是否需要为子女留有遗产(六)是否需要为子女留有遗产四、退休规划风险(一)职业生涯规划风险(一)职业生涯规划风险(二)投资风险(二)投资风险(三)额外支出风险(三)额外支出风险(四)实际寿命比退休计划设定的期限长的(四)实际寿命比退休计划设定的期限长的风险风险(五)退休后不久身故,需缴纳遗产税(五)退休后不久身故,需缴纳遗产税五、应遵循的重要原则(一)宜早不宜迟(一)宜早不宜迟(二)注重安全,采取多样化的退休金储备(二)注重安全,采取多样化的退休金储备方式方式(三)基本生活支出与品质生活支出需不同(三)基本生活支出与品质生活支出需不同对待对待六、退休规划流程退休生活设计退休生活设计?职业生涯设计通货膨胀率退休年龄薪酬增长率退休生活总需求退休金总额需自筹的退休金投资报酬率已积累净值每年可储蓄额退休规划的制定步骤确定退休目标估算退休后支出估算退休后收入计算退休准备资金缺口确定退休的储蓄要求考虑通货膨胀、投资报酬率反馈与调整计划执行选择退休规划工具制定退休规划第二节退休规划与养老保险一、养老保险体系概述一、养老保险体系概述(一)养老保险的概念与特点(一)养老保险的概念与特点 1 1、国家立法、强制执行、国家立法、强制执行 2 2、费用来源由各方承担、费用来源由各方承担 3 3、具有社会性、具有社会性(二)养老保险的类型三种主要类型: 三种主要类型: 1 1、投保资助型、投保资助型: :通过立法程序强制加入,强制雇主通过立法程序强制加入,强制雇主和劳动者分别按照规定的投保费率投保,建立老年和劳动者分别按照规定的投保费率投保,建立老年社会保险基金,实行多层次退休金。社会保险基金,实行多层次退休金。所缴纳费用不分配到个人账户,享受待遇的资格取所缴纳费用不分配到个人账户,享受待遇的资格取决于是否缴纳费用。决于是否缴纳费用。优点:提供定期的待遇支付以确保整个退休期间得优点:提供定期的待遇支付以确保整个退休期间得到保障,通过风险分担和资源分享,使投保人免遭到保障,通过风险分担和资源分享,使投保人免遭通货膨胀与投资风险。通货膨胀与投资风险。 2 2、强制储蓄型(公积金模式):对缴费率有具体、强制储蓄型(公积金模式):对缴费率有具体规定,待遇由所缴费以及利息决定,是一种固定缴规定,待遇由所缴费以及利息决定,是一种固定缴费模式。缴费及利息积累在个人账户。费模式。缴费及利息积累在个人账户。优点:透明度高、激励作用较强,强调个人的自我优点:透明度高、激励作用较强,强调个人的自我保障,支付负担小,有利于国家储蓄。保障,支付负担小,有利于国家储蓄。缺点:缺乏互助性;退休金比较单一;对低收入者缺点:缺乏互助性;退休金比较单一;对低收入者保障不利; 保障不利;