文档介绍：银行流动性风险管理
应用系统的实现及流动性指标
2011年9月
新监管标准（巴塞尔 III）带来的变化
1. 强化资本充足率监管
一级资本细分为核心一级资本（普通股权益）和一级资本（再加留存收益）
二级资本保留
取消三级资本
2. 提高资本充足率监管要求
核心一级资本充足率：由原来的2%提高到5%；
一级资本充足率：由4%提高至6%；
资本充足率不变，为8%
引入留存超额资本(Conservation buffer)，%
3. 引入“系统重要性银行”概念
业务规模较大、业务复杂程度较高，发生重大风险事件或经营失败会对整个银行体系带来系统性
风险的银行。对系统重要性银行附加资本充足率要求为1%
留存超额资
总资本充足
核心一级资本 一级资本
资本充足率
附加资本
本
率
系统重要性银行
% % % % % %
非系统重要性银行
% % % % %
新监管标准（巴塞尔 III）带来的变化
4. 提出0-%“反周期超额资本”(Counter-cyclical buffer)要求
即应监管当局的要求，银行在信贷高速扩张时期(经济上行期)应计提的超额资本，在经济下行期
用于吸收损失，以维护整个经济周期内的信贷供给稳定。
5. 引入杠杆率、拨备率、流动性等三大指标
杠杆率(核心资本/表内外总资产)：要求4%水平
拨备率：贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）%，拨备覆盖率（贷款损失准备占
不良贷款的比例）不低于150%
流动性指标： 流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100%
6 6. 达标时间要求
系统重要性银行： 2013年底
非系统重要性银行 2016年底
银监会的新监管标准（巴塞尔Ⅲ）已全球领先，使中国的银行站上了世界金融业的顶峰！
银监会重视流动性风险管理
“压力测试也应该是一
商业银行流动性风险管理指引
银监发〔2009〕87号 个重要工具用来识别，
测量和控制资金流动性
第一章总则： 风险。特别是对评估银
《指引》制定的目的、法律依据和适用范围。商业银行流动性风
险管理的审慎性要求以及监管当局的监督检查职责等。 行的流动性的描述，以
第二章流动性风险管理体系： 及该银行是否有足够的
银行董事会、高管层及相关部门在流动性风险管理中的作用和职 流动资金作为缓冲来应
责分工。要求商业银行制定明确的流动性风险管理策略、政策和
程序，同时也明确了内部控制、管理信息系统建设、对外信息披 对针对银行和整个市场
露等方面的具体要求。 的压力事件”
第三章流动性管理方法和技术：
商业银行资产及负债流动性管理以及现金流量管理的原则及具体
做法，并对流动性风险压力测试和应急