文档介绍：财务报销制度及报销流程()
财务报销制度及报销流程()
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财务报销制度及报销流程()
财务报销制度及报销流程
第一部分 总则
第一条 为了增强企业内部管理，规范企业财务报销行为，合理控制花费支出，特拟订本制度。
第二条 发票报销，应做到当月花费当月报销，不得累计集中报销。从发票开具时间起，发票日期与报销日期超出 30 日的发票，原则上不可以报
销，特别状况，需总经理特批。跨年度的所有发票均不可以报销，一定在年末所有清理报销做账，超期不报销者由经办人自行肩负。
第三条 报销发票正面所有项目， 包含单位名称、 时间、开票人、 收款人、大小写金额等所有项目一定所有填写， 而且笔迹清楚。 发票单位一栏，
一定填写‘厦门伟伦时另有限企业’全称，不可以简写，汽车加油发票、洗泊车票能够填写详细的车辆牌号。发票上一定加盖开具单位发票专用章
或许财务专用章，漏项者不可以报销。单据金额不得涂改、挖补，大小写金额一定一致，不然无效。原始单占有错误的，应由开出单位重开或许更
正，改正处一定加盖开出单位公章。报销单上一定写明附件张数，金额一定与后附发票金额符合，大小写金额也应一致，不一致者，依照金额小
的报销。报销单及有审批的单据禁止使用涂改液涂改。
第四条 各项花费报销禁止分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的花费按单笔花费审批报销。
第五条 企业禁止无票报销（复印件不得作为报销凭证） 。的确没法获得正式发票的花费支出，不超出 50 元（含 50 元）的获得相应单位的盖印
或收款人署名的收条，经部门经理审批后能够报销，超出 50 元的，应由经办人附书面说明，并由总经理和财务总监署名后，方可用相同金额的
其余正规发票按制度报销。
第六条 禁止报销假发票及其余单据，税务局已经停止使用的旧版发票，视同废票，不可以报销。报销时故弄玄虚、虚报冒领者，一旦发现，除必
须退回所报销金额外，处以所报销金额 2 倍罚款，情节严重的企业将予以开除。
第七条 本制度合用企业全体职工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第八条 借钱管理规定
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财务报销制度及报销流程()
（一）出差借钱，出差人员凭审批后的《出差申请表》按赞同额度办理借钱，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。
（二）其余暂时借钱，如业务费、周转金等，借钱人员应实时报账，除周转金外其余借钱原则上不赞同跨月借支。
（三）借钱金额原则上不高出借钱人 1 个月的薪资，借钱金额小于 500 元（含 500 元）的由部门主管审批，借钱金额高出 500 元需部门经理
审批，高出 1,000 元需总经理审批，高出 10,000 元需董事长审批。
（四）借钱销账规定： 1、借钱销帐时应以《道网借钱单》为依照，据实报销，高出申请单