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AAAA有限公司
内部控制系列文件
合同评审细则
第 1 版
编制：
文件编号：
SXJF-HTGL-01
审核：
批准日期：
批准：
实施日期：
执行：
总 页 数：
共5 页
本细则的制定和执行是在《AAA内部控制制度-合同管理制度》的细化补充，细则遵从内控制度的各项原则要求。
一、目的
本细则规定了合同正式签订前的评审要求，旨在提高合同评审效率，规范合同评审的流程，防范合同中存在的各种潜在风险。
适用范围
本细则适用于以公司为主体（包括下属各分、子公司）签订的所有合同、协议，包括对外的各类经营合同、建设工程承包合同、合作协议以及劳动合同、劳务合同等在内的所有合同、协议。
关键控制点
1、合同签订前，由合同业务经办人先对合同要件进行审核；
2、经其所在部门领导同意对外签订；
3、法务、财务等有关部门评审；
4、总经理或授权领导签署最后审核意见。
四、职责权限
1、合同经办人所在部门：合同经办人自查自纠、所在部门领导审批同意；
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法务部：合规性审查；
财务部：财务风险审查；
总经办：审核合同签定程序，签署最后审核意见。
五、规范和要求
1、合同评审程序：
（1）合同业务经办人或者主管人员是合同的第一责任人，在送交业务部门审核之前，须对合同文本所涉及到的签约主体、主要责任、义务、履约能力、违约条款等合同要件内容作自查并提出修改意见；
（2）由合同业务经办人将合同文本及合同评审表提交其所属部门或者合同涉及其他相关部门领导签署审批意见；
（3）由合同业务经办人将合同文本及合同评审表提交法务部评审，有关评审意见由评审人员在合同评审件或者批件上予以确认；
（4）由合同业务经办人将合同文本及合同评审表提交财务部评审；
（5）最后由总经办审核合同签订程序是否合规，总经理或授权领导在合同评审表上签署审核意见，包括同意或者不同意等意见。若在没有注明具体意见，仅有总经理签字的，视同对之前各评审意见的“同意”。
（6）发生业务部门与评审部门意见不能统一的，由业务部门将各方意见提交总经办，总经办召集相关人员共同商议确定。
2、合同签订条件：
（1）由合同业务经办人向印章主管人员出示最后由总经理或授权领导审核同意的《合同评审表》；
（2）提交合同经办人所在部门领导签字同意用印的申请单。
注意事项：具备上述二个条件时，才可在合同文本上加盖公司行政公章或者合同专用章（特指对外的经营合同），若合同文本为多页的，需加盖骑缝章。
3、合同档案管理：
合同业务经办人将合同评审表连同合同文本，以及合同在执行中签订的补充协议、补充规定、补充条款等相关材料也应一并归入该合同档案，至迟在合同执行完毕后由其所在部门统一移交至总经办档案室归口管理。
4、评审内容：
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（1）签订合