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企业财务管理制度72973214
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宇佛集团财务管理制度
财务管理规则
第一章 总则
第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益的作用，特制
定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是：
㈠ 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
㈡ 建立健全财务管理的各种规章制度， 编制财务计划， 加强经营核算管理， 反映，分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
㈢ 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
㈣ 厉行节约，合理使用资金。
㈤ 合理分配公司收入 ,及时完成需要上交的税收及管理费用。
㈥ 对有关机关及财政，税收，银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
㈦ 完成公司交给的其他工作。
第三条 公司的财务部由总会计师，会计，出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条 公司各部门和职员办理财务事务，必须尊守本规定。
第二章 财务工作岗位职责
第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：
㈠ 编制和执行预算，财务收支计划，信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。
㈡ 进行成本费用预测，计划，控制，核算，分析和考核，监督本公司有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。
㈢ 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
㈣ 承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是：
㈠ 按照国家会计制度的规定，记帐，复帐，报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
㈡ 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务，成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
㈢ 妥善保管公司会计凭证，会计帐簿，会计报表及其他资料。
㈣ 完成总裁或总经理交付的其他工作 .
第七条 出纳的主要职责是：
㈠ 认真执行现金管理制度。
㈡ 严格执行库存现金限额， 超过部分必须及时送存银行， 不坐支现金， 不认白条抵押现金。
㈢ 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
㈣ 严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总裁签字后，方可生效。
㈤ 积极配合银行做好对帐，报帐工作。
㈥ 配合会计做好各种帐务处理。
㈦ 完成总裁或总经理交付的其他工作。
第八条 审计的主要工作职责：
㈠ 认真贯彻执行有关审计管理制度。
㈡ 监督公司财务计划的执行，决算，预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
㈢ 详细核对公司的各项与财务有关的数字，金额，期限，手续等是否准确无误。
㈣ 审阅公司的计划资料， 合同和其他有关经济资料， 以便掌握情况， 发现问题， 积累证据。
㈤ 纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
㈥ 针对公司财务工作中出现的问题产生的原因提出改进建议和措施。
㈦ 完成总裁或总经理交付的其他工作。
第