文档介绍：2018年公司出差费用报销管理规定
2018年公司出差费用报销管理规定
1 / 61 / 6
2018年公司出差费用报销管理规定
..
差旅费报销管理规定
一、目的
为完善公司各项费用报销标准及借款管理规定 ，做到 “执行与监督 ”岗位相分离的内控管理原则，特制定本规定 。
二、职责
1、财务部 ：审核报销票据的合法性 、金额的正确性 、标准的合理性 ，并办理报销手
续。
2、各部门负责人 ：负责本部门人员的出差派遣 ，审核出差事项 、行程、出差结果等 。
3、事业部（副）总经理 ：负责批准各分管部门负责人 （总监、部长或经理 ）的出差与
报销申请 。
4、总经理：负责批准各事业部 （副）总经理的出差与报销申请 。
三、主要内容
（一）出差管理规定
1、出差申请 ：所有人员因公出差需提前申请 ，杜绝出临时差 ：部门经理 （含）以上人
员提前 5 天申请；一般人员提前 3 天申请 。
禁止事后补单 ，未有经批准的出差 ，公司一律不予核销差旅费 ；只有在外接到 《出差申请单》核准人的指令 ：需要延长出差时间的 ，方可回来时补签一张延长期的 《出差申请单 》；如果延长出差期未获批准 ，按旷工处理 ，所有费用自行承担 。
2、《出差申请单 》备案：经批准的出差单必须于出差前 1 天交到办公室备案 ，作为考勤的依据。 人已经出差在外 ，出差单未交到办公室备案的 ，这一期间一律按旷工处理 。
3、销差： 所有出差人员应在返回公司 3 个工作日内到办公室销差 ，否则其提报的 《出差申请单 》作废，并按旷工处理 。 销差时需要提供车票 ，根据《出差申请表 》审批天数 ，结合本人所乘坐车票的起止日期 、离开及到达公司的考勤刷卡时间进行核定 。原则上不准超过《出差申请表 》审批天数 ，办公室核实实际出差天数 ，考勤专员在 《出差申请单 》写明实际出差天数。
（二）差旅费报销管理要求 ：
1、出差人员提交财务报销差旅费时 ，需同时提交备案过的 《出差申请单 》外部单位及公
. word 可编辑 .
2018年公司出差费用报销管理规定
2018年公司出差费用报销管理规定
6 / 66 / 6
2018年公司出差费用报销管理规定
..
司关联单位人员因公出差无需填写 《出差派遣单 》，只需填写 《差旅费报销单 》并按被服务部
门差旅费报销流程报销即可 。
长期驻外或出差员工需编制当月考勤 ，由所在部门负责人及人资考勤对接人签字作为
报销附件 。对于出差期间的考勤标记应与在公司的日常考勤标记进行区分登记 。
2、所有发票应有国家税务局监制章 ，地方税务局监制章的发票无效 （高铁票 ，火车票
等个人实名制票例外 ）。
3、出差人员差旅费报销标准 ：
1）各项标准具体见附件 ，标准为平均每天 。
2）岗位以正式任命文件为准 ；如同一人涉及到两个级别的 ，按高级别标准执行