公司差旅费管理制度(通用).doc

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XXXX 公司
差旅费报销管理制度
为有效控制和降低差旅费用的支出，提高公司工作人员 的办事效率，特制定本制度。
一、办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差 地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、公 司领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写 “用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经 财务负责人审核，公司领导审批后方可借款。
3、审核人员根据签有公司领导考核意见的“出差申请 单”和有效出差单据，按费用报销、包干标准规定，经审核 后方可报销差旅费。
二、费用标准
总体原则：对出差人员的住宿费和市内交通费实行实报 实销，伙食补助费实行“包干使用，节约归己，超支不补”
1、伙食补助费:
地区/人员
特区
直辖市
省会城市
地级市
县级市及以下
总经理
实报实销
部门负责人
100
100
80
80
60
其余人员
100
80
80
60
40
2、交通工具标准:
工具/人员
飞机
火车
轮船
长途汽车
出租车
总经理
普通舱
软卧
软座
二等舱
实报
实报
部门负责人
预申请
硬卧
硬座
三等舱
实报
实报
其余人员
硬卧
硬座
三等舱
实报
实报
三、报销办法
（一）住宿费报销办法
1、出差人员的住宿费实行凭据报销的办法，按实际住 宿的天数计算报销。
2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报 销住宿费。
3、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出 差，按一个房间标准报支， 副总以上人员出差， 可单独住宿。
（二）伙食补助费报销办法
中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 12 时后离开本 市按半天补助；中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵本市按全天补助。
（三）交通费报销办法
出差人员的车船费实行凭票实报实销。出差人员应按最 简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经公司领导 批准顺道回家探亲、办