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湖北分公司财务治理规定
为了规范本公司日常工作行为， 加强财务治理， 提高企业效 益，特制定本制度。
一：借款的有关规定
1：出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款 凭证”，填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授 权人签字后， 方可借支， 前次借支出差返回时刻超过三天无故未 报销者，每延迟一天扣其所报金额的 1%并不得再借款。
2：公司职员一般不同意因私借款，如有专门缘故需要借款 的，需注明理由和还款期限， 1000 元以内由财务审核、分公司 经理审批， 1000 元以上报总部由财务副总审批。还款期限内不 还清欠款， 财务部门有权在当月工资中扣回。 并视具体情况对当 事人处以所借款额 10%— 30%的罚款。
3：试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公 司经理或其托付人负连带责任。
4：借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐
后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款， 财务部门 有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人进行其所欠款项 的10^— 30%勺罚款。
二：费用治理制度
（一）:差旅费的有关规定
1:公司人员出差前都应填写“出差申请单”，出差期限视具 体情况核定，不能核定的，由出差人员在出差回来后补填。
2:出差中途因专门情况需要延时外，不得因私事或借故延 长差期，否则除不予报销旅费外，并依情节轻重按人事治理制度 论处。
3:出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费等，
其报销最高限额如下：
主任以下
费用
经理
副经
理
主任
交通费
实支
实支
实支
实支
每日住宿费
150
140 1
20 100
每日 早餐
10
10 10
10
餐费中晚餐 20 20 20 20
每日杂费 10 10 10 10
讲明：
1、交通费以正规单据认定，无法取得凭证者核实认定，
使用公司交通工具不报销交通费。
2 、分公司人员一般情况不得乘飞机，如有专门情况需乘飞
机的需经主管副总审批，分公司除经理和副经理外其他人不得 乘坐火车软卧，如有乘坐者，由乘坐者自行承担软卧票面金额
的30%
3、打的费用必须在票面上写明从何处至何处、 办何事，
并注明日期。未注明或不合理的不能报销。
4 、住宿费以凭证于给付标准内认定，超过部分自付。
本公司有住宿场所且能住宿的或出差在外有人支付住宿费 的不得报销住宿费，如低于标准的，按实支和标准额的差额 的50%奖励给当事人。住宿费额度以标准房认定即两个人的 标准与一个人同。以此类推。
5 、低阶人员随高阶人员因公出差时，其宿费可比照高
阶人员的出差旅费标准。
6 、原则上应当日来回的出差，不得报销住宿费。
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7、餐费在标准内以符合要求的票据（正规发票和在客
观上无正规发票时取得收款收据。）报销，超标准的自付C 由公司供应餐费、代理商等人已付或已报销招待费的，不另 报餐费。无票据报销而拿补贴的按早餐 5元、中晚餐各
丿元。
8、杂费如包裹费、电话费（无手机费报销人员）等，金