文档介绍：中青年论坛 INNERMONGOLIAFINANCIALRESEARCH 城商行公司治理现状问题及对策建议张吉光(上海银行上海 200072) 。内容摘要:城商行由于其建立基础的特殊性和地方性银行属性的特征,使其在公司治理方面存在着诸多亟待解决的问题。本文通过着重分析'- 3前城商行公司治理的特殊性和存在的问题,进而提出优化城商行公司治理的对策建议关键词:城商行治理结构股权内部管理脱胎于城市信用社的历史基础和地方性银行的属性,使得城商行的公司治理问题更为复杂,呈现出不同于国有银行和股份制商业银行的特殊性。加之城商行公司治理建设普遍起步较晚。无论是与监管要求和有关规定相比,,亟待解决。本文在对城商行公司治理现状进行分析的基础上,着重分析了城商行公司治理的特殊性和存在的问题,进而提出优化城商行公司治理的对策建议。城商行公司治理现状与特殊性(一)城商行公司治理现状。根据公司治理的内涵和要素,商业银行的公司治理建设可以划分为三个阶段:第一阶段为“形似”阶段,即初步建立起“三会一层”:第二阶段为“神似”阶段, 即在公司治理架构的基础上。初步建立起公司治理的制度体系,满足了公司治理在日常运行上的要求;第三阶段为“神至”阶段,即在公司治理架构和制度的基础上,建立起了确保公司治理有效运行的各项机制,满足了公司治理在运行效率上的要求。三个阶段分别代表了商业银行公司治理的不同水平,第三阶段为最高阶段。按照这一分析,总体上来看,城商行群体初步建立起了公司治理的基本架构和制度体系,公司治理初具雏形,实现了“形似”:初步建立了公司治理制度体系,“神似”:公司治理运行机制还不健全,离“神至”仍有较远距离。 1.“形”已似:基本搭建公司治理运行架构。几乎所有的城商行都按照《股份制商业银行公司治理指引》等法规的规定和有关监管要求,建立起以股东大会、董事会、监事会和高级管理层f即“三会一层”1为基础的公司治理运行架构,并为董事会、监事会和高级管理层配备了相应数量的董事、监事和高级管理人员。在此基础上,为确保各机构有效履行职责,各城商行均在董事会和监事会下设立了相应的专业委员会。虽然每家城商行设立的专业委员会数量不一,但董事会下设的专业委员会基本涵盖了战略、风险管理、关联交易、薪酬和提名、审计等领域:监事会下设的专业委员会基本涵盖了提名、监督检查等领域。 2.“神”不似:初步建立公司治理制度体系。为明确“三会一层”的职责权力,规范其运行,大多数城商行都建立起了以公司章程为核心,以股东大会、董事会和监事会及其下设专门委员会议事规则为主体的公司治理制度体系。、董事会秘书工作规则、董监事考核评价办法、监事会监察监督办法等制度, 以确保公司治理各参与主体充分履行职责。但总体来看,城商行公司治理的制度体系仍不完善,尤其是董监事考核评价流程及操作、董事会议案确定流程等方面的制度缺乏。 3.“神”未至:公司治理运行机制不完善。治理机制是公司治理的灵魂,也是公司治理有效与否的关键。具体来说,公司治理机制就是为确保公司治理各主体有效履行职责和充分发挥作用,而建立的包括激励、考核评价、监督检查、保障以及信息披露等机制在内的一系列系统