文档介绍：检修公司出纳岗位工作标准
1999-10-10发布 1999-11-10实施
山东XX发电有限责任公司发布
前言
本标准是根据山东XX发电厂企业标准Q/118--1995《管理标准和工作标准编写的基本规定》的要求进行编写的。
本标准由山东XX发电有限责任公司标准化委员会提出。
本标准由山东XX发电有限责任公司企管办归口。
本标准起草单位:山东XX发电有限责任公司计财部。
本标准起草人:马骋
修订:马骋
审核:郑书香
审定:张其稳
审批:韩明理
本标准于1999年12月 10日首次首次发布。
本标准由山东XX发电有限责任公司计财部负责解释。
XX发电有限责任公司企业标准
Q/118——1999
检修公司出纳岗位工作标准
范围
本标准规定了山东XX发电有限责任公司检修公司出纳岗位的责任于权限、工作内容与要求,检查与考核。
本标准适用于财务出纳岗位工作,是检查与考核本岗位工作的依据。
2 职责与权限
素质与要求
,廉洁奉公;守法护法,坚持原则;严谨负责,一丝不苟;热情服务,耐心解释。
,中专及以上会计专业理论水平及良好的职业道德素质。
、银行结算办法并能熟练选择结算方式,办理现金、银行结算业务,并且具备深厚的打算盘、用电脑、填票据、识票币等基本功。
热爱出纳工作,要有严谨细致的工作作风和职业习惯。
按照国家银行结算和财务管理有关规定,办理现金、银行结算业务。
,填制和审核现金、银行收付款凭证及银行余额调节表,并据此登记银行存款日记帐。
、支票、有关印鉴、各种有价债券及单位的重要权益凭证和贵重物品。
维护财经纪律、执行财务会计制度抵制不合法的收支。
、财政、税务、审计等部门的检查要负责提供现金、银行凭证、帐册及有关资料,如实反映情况。
,要将经管的有价证券、贵重物品、凭证、帐册、印鉴收据、支票和未了事项、办妥交接手续。
3 工作内容与要求
3. 1 现金结算
3. 1. 1 遵纪守法、忠于职守、保证现金的正常运转。
3. 1. 2 办理厂内日常现金零星收支结算业务。
3. 1. 3 按时提现金,并保证每日有足够的现金。
3. 1. 4 按时发放职工工资、奖金、津贴。
3. 1. 5 编制现金记帐凭证、登记现金日记帐,每日清点现金,达到帐实相符。
3. 1. 6 保管有关印章.
银行结算
每日根据银行结算凭证及有关的原始凭证,编制收付记帐凭证,摘要清晰,会计分录正确,印章齐全。
根据审核完毕的记帐凭证,及时登记银行存款日记帐,结出余额。
银行日记帐月末及时与银行对帐单核对,次月20日前编制余额调节表,未达帐项的清理不得超过2个月,存款完整率为100%。
每月的记帐凭证次月2日前汇总整理。
. 5 接受各级有关部门对出纳工的检查,如实提供有关资料。

建立有价证券备查簿、登记其名称、号码、金额等,保证其完整无损。
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