文档介绍：1 /5 采购管理实施细则 1. 采购程序 1、公司采购项目分为:a) 化工原料;b)设备及辅件;c)办公用品;d) 劳保用品;e) 实验室用品;f) 固定资产六部分。 2、采购流程: 部门提申请(申请人→部门领导签字) →采购部询价、比价→总经理审批→采购部采购→验收入库→财务报销 3、台帐管理(1)化工原料台帐由财务审计部管理(本库由生产部管理,外库产品由采购部及材料会计共同登记管理); (2)设备及辅件台帐由设备部负责管理(3)办公用品和劳保用品台帐由行政部前台负责管理; (4)实验室用品台帐由实验室负责管理; (5)固定资产台帐由总经办负责管理。注:化工原料、设备及辅件材料帐由财务审计部管理 2. 采购原则 1、公司采购物品必须做三个供应商以上的询价比价。除办公用品和零星采购物品外一律要求提交合格供应商的以下资料: 营业执照副本复印件,税务登记证副本复印件,经确认的产品报价单,合格供应商评价表,初次采购的危化品,必须要求提供危化品经营许可证。 2、公司采购的低值易耗品(一般劳保用品、一般生活用品、一般办公用品等), 可不做询价,直接填付款单,三天内完善财务手续,逾期要作出说明。(注:劳保、日用品、食品及办公用品报销时要附明细清单) 3、公司外协定制物品一律要做询价比价。 3. 采购票据管理 1、采购发票原则上为增值税专用发票,(列明名称、规格、数量、单价、金额、税额等相关要素,采购品种多时必须附有购货清单)从付款日起十日内发票及相 2 /5 关附件资料要提交财务部门。(十日后至十五日之间财务人员必须提醒经办人员一次,十五日以后仍未提交发票将对经办人进行处罚,经办人提出可信服的理由除外)。每月 25日作为财务结账日,在此之前所有票据资料必须完整及时提交财务部。 2、行政采购可简化程序,三日内发票及相关附件资料提交给财务部门,超过了三天必须填写《采购付款手续缺省说明单》。并于每月 25日前及时补齐相关手续。 3、处罚标准:财务人员未经提醒,罚财务人员 100 元/次,经办人按发票面值处罚:1000 以下罚 50元/次;1000-5000 罚200 元/次;5000 以上罚 500 元/次, 造成损失的,全额赔偿。 4、每月度末,财务人员必须将欠票情况报公司领导。 5、遇国庆、春节长假适当顺延提交票据日期。 4. 化工原料采购管理采购过程中的所有单据在前台处领用,由前台登记好单据的编号。单据在使用过程中不得撕毁,缺页,如有改动必须划线更正,注明原因。作废的单据必须全联保存完整。单据用完后以旧换新,旧的单据要经财务审核编号是否完整。领用新单据需凭借财务审核确认过的单据方可领用新的单据。 1、化工原料入库入库单一式三联,按贸易和生产两类分别填写。交由生产主管、材料会计和财务入帐。入库流程: 仓库保管员核实货物验收合格后办理入库,入库单上应注明货物的品名、单位、规格和数量无误后,填写入库单一式三联入库并有采购经办人签字确认,自留一联,一联交材料会计记账,一联交采购经办人随发票等到财务报帐。仓库每季度最后一个月的 20日左右会同财务盘点一次,做到帐实相符。 2、付款流程采购部经办人填写付款申请单同时注明申请采购的部门,并附保管员签字的《入库单》和经过审核的《南京科盛材料采购申请单》记账和校核联,财务负责人核对单价和金额无误后签字。财务在收到票据后及时与货物