文档介绍：财务会计的期末结算 SAP最佳业务实践通用版 (中国)
SAP最佳业务实践
业务情景概览– 1
用途
结算业务流程可帮助您准备和执行日结、月结以及年结相关的操作
为此,SAP系统提供了一系列标准报表功能,以便进行记帐科目余额的评估和分析,及出具财务报表
优点
SAP系统可以:
快速、准确地出具财务报表, 如资产负债表和损益表等
自动记录结算过程中记帐数据
用途和优点
业务情景概览– 2
SAP ECC EhP3
需要的 SAP 应用程序
包含的关键处理流程
日结
月结
年结
处理流程中涉及的公司角色
财务经理
应付会计
应收会计
业务情景概览– 3
财务会计中的日结
更新SAP系统中的汇率
检查凭证编号的分配间隔
检查重复使用的发票参考编号(指供应商或客户的发票编号)
显示简要凭证日记帐
详细过程描述
业务情景概览– 4
财务会计中的月结
更新SAP系统中的汇率
检查凭证编号的分配
检查重复使用的发票参考编号(指供应商或客户的发票编号)
打开下一个会计记帐期间
输入周期性分录
生成及执行批输入以进行记帐
进行材料采购(GR/IR)科目的自动销帐处理
分析收货/发货科目
会计科目的自动销帐(包括总帐科目、收货/发货科目、客户及供应商科目)
进行有关调整分录的记帐
外币重估
会计科目记帐金额与凭证记帐金额的比较
关闭前一个会计记帐期间
显示凭证日记帐
出具相应的财务报表
详细过程描述
业务情景概览– 5
财务会计中的年结
创建新一年的工厂日历,以便SAP系统按工作日进行生产计划安排
结转应收/应付科目余额
结转总帐余额
重组应收/应付科目,调整有借项余额的应付科目和有贷项余额的应收科目
确认客户应收帐款余额
确认供应商应付帐款余额
年度结算,并出具财务报表
关闭前一个会计期间
显示凭证日记帐
详细过程描述
处理流程图
流程 1,日结
财务经理
事件
更新SAP系统中的汇率
更新
报表
显示 简要凭证日记帐
检查重复使用的发票参考号
检查凭证编号的分配
处理流程图
流程 2,月结
财务经理
事件
处理决策
更新SAP系统中的汇率
更新
记帐
处理决策
打开下一个会计记帐期间
关闭前一个会计记帐期间
比较科目与凭证的记帐金额
检查凭证编号的分配
检查重复使用的发票参考号
进行调整分录的记帐
进行外币重估
生成及执行批输入以进行记帐
输入周期性分录
显示凭证日记帐
出具财务报表
材料采购科目的自动销帐
分析收货/发货清算科目
会计科目的自动销帐
报表
处理流程图
流程 3,年结
财务经理
应付会计
事件
应收会计
处理决策
重组应收款/应付科目
结转总帐余额
结转应付/应收科目余额
创建新一年的工厂日历
显示凭证日记帐
年度结算及出具财务报表
供应商应付帐款余额确认
客户应收帐款余额确认
关闭前一个会计期间
更新
更新
报表
图例
符号
描述
使用注释
至下一个/从上一个图: 进入图表的下一页/上一页
流程图在下一页/上一页继续
硬拷贝/凭证:打印的凭证、报表或表格
不对应凭证中的任务步骤;而是用于反映由任务步骤生成的凭证;这种图形没有任何外向的流程线
实际财务:表示财务记账帐凭证
不对应凭证中的任务步骤;而是用于反映由任务步骤生成的凭证;这种图形没有任何外向的流程线
预算计划:表示预算计划凭证
不对应凭证中的任务步骤;而是用于反映由任务步骤生成的凭证;这种图形没有任何外向的流程线
手动处理:包含手动完成的任务
通常不对应凭证中的任务步骤;而是用于反映对处理流程产生影响的手动执行的任务,如在仓库中为卡车卸货。
现有版本/数据:此块中包含从外部流程返回的数据
通常不对应凭证中的任务步骤;而是反映来自外部源的数据;此步骤没有任何内向的流程线
系统批准/拒绝的决策:此块中包含由软件自动作出的决策
通常不对应凭证中的任务步骤;而是用于反映在步骤执行后由系统自动作出的决策。
图表连接
硬拷贝/凭证
实际财务凭证
预算计划
手动处理
现有版本/数据
系统批准/拒绝的决策
符号
描述
使用注释
区段:表示用户角色,如应付帐款经理或销售代表。除了特定角色之外,该区段也可以识别组织单位或组。
此表中的其他处理流程符号都在这些行中。您可以根据需要创建尽可能多的行,以涵盖该业务情景中的所有角色。
角色区段内包含该角色的常规任务。
外部事件:包含开始或结束该业务情景,或影响业务情景中事件过程的事件。
流程线(实线):该线表明业务情景中步骤的正常顺序和流程的方向。 流程线(虚线):该线表明业务情景中不经常使用的流程或有条件的任务。该线也可以指向