文档介绍：公司财务管理制度范本，公司财务管理制度范本
 
第一章 总    则
第一条  为加强公司财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中作用，特制定本规定。
第二条  公司财务部门职能是：（一）认真贯彻执行国家关于财务管理制度和税收制度，执行公司统一财务制度。
（二）建立健全财务管理各种规章制度，编制财务筹划，加强经营核算管理，反映、分析财务筹划执行状况，检查监督财务纪律执行状况。
（三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，增进公司获得较好经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分派公司收入，及时完毕需要上交税收及管理费用。
（六）积极积极与关于机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握有关法律法规变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和关于资料。
（七）完毕公司交给其她工作。
第三条  公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员构成。
第四条  公司各部门和职工办理财会事务，必要遵守本规定。
第二章  财务工作岗位职责
第五条  财务经理负责组织我司下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支筹划、信贷筹划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、筹划、控制、核算、分析和考核，督促我司关于部门减少消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，运用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
（四）组织领导财务部门工作，分派和监督其她人员工作任务，制定考核奖惩指标；（五）负责建立和完善公司已有财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分派制度；（六）承办公司领导交办其她工作。
第六条  会计重要工作职责是：（一）按照国家会计制度规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字精确，帐目清晰，按期报帐。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其她会计资料。
（四）完毕总经理或财务经理交付其她工作。
第七条  出纳重要工作职责是：（一）认真执行钞票管理制度。
（二）严格执行库存钞票限额，超过某些必要及时送存银行，不坐支钞票，不认白条抵压钞票。
（三）建立健全钞票出纳各种帐目，严格审核钞票收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（六）配合会计做好各种帐务解决。
（七）完毕总经理或财务经理交付其她工作。
第八条  审计重要工作职责是：（一）认真贯彻执行关于审计管理制度。
（二）监督公司财务筹划执行、决算、预算外资金收支与财务收支关于各项经济活动及其经济效益。
（三）详细核对公司各项与财务关于数字、金额、期限、手续等与否精确无误。
（四）审视公司筹划资料、合同和其她关于经济资料，以便掌握状况，发现问题，积累证据。
（五）纠正财务工作中差错弊端，规范公司经济行为。
（六）针对公司财务工作中浮现问题产生因素提出改进建议和办法。
（七）完毕总经理或财务经理交付其她工作。
第三章   财务工作管理
第九条  会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条  会计凭证、会计帐簿、会计报表和其她会计资料必要真实、精确、完整，并符合会计制度规定。
第十一条  财务工作人员办理睬计事项必要填制或获得原始凭证，并依照审核原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必要在记帐凭证上签字。
第十二条  财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条  财务工作人员应依照帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送关于部门。
会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，上报一次。会计报表须经财务经理、总经理签名或盖章。
第十四条  财务工作人员对我司各项经济实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法原始凭证，不予受理；对记载不精确、不完整原始凭证，予以退回，规定改正、补充。
第十五条  财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并祈求查明因素，作出解决。
财务工作人员对上述事项无权自行作出解决。
第十六条  财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目登记工作。
第十七条  财务审计每季一次。审计人员依照审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。